证券代码：002311 股票简称：海大集团 公示序号：2024-038
2024
第一季度汇报
我们公司及董事会全体人员确保信披的内容真实、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
核心内容提醒：
1、股东会、职工监事及董事、公司监事、高管人员确保季度总结报告的实际、精确、详细，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并要担负某些和连带的法律依据。
2、企业负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)申明：确保季度总结报告中财务数据的实际、精确、详细。
3、第一季度汇报是不是经审计
□是 √否
一、关键财务报表
（一）关键财务信息和财务指标分析
公司是否需追溯调整或重述之前年度财务信息
□是 √否
（二）非经常性损益项目及额度
√可用 □不适合
企业：元
别的合乎非经常性损益界定的损益表项目的具体情况
□可用 √不适合
公司不存在别的合乎非经常性损益界定的损益表项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列出的非经常性损益新项目定义为经常性损益新项目的情况说明
□可用 √不适合
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列出的非经常性损益新项目定义为经常性损益项目的情况。
（三）关键财务信息和财务指标分析发生变动的情况及缘故
√可用 □不适合
1、流动资产：期终较最初降低35.72%，主要系公司运营及融资活动排出而致；
2、应收帐款：期终较最初提升65.04%，主要系企业业务迅速发展且逐步进入高峰期向顾客推广应收账款而致；
3、其他非流动资产：期终较最初提升71.27%，主要系企业投建预付款设备和工程进度款增加所致；
4、短期贷款：期终较最初提升128.34%，主要系企业业务发展趋势，银行贷款增加所致；
5、交易性金融负债：期终较最初提升1476.83%，主要系企业期货业务经营规模增加所致；
6、应收票据：期终较最初降低37.27%，主要系企业原料采购降低票据结算方法而致；
7、合同负债：期终较最初提升43.42%，主要系企业业务迅速发展且逐步进入高峰期，应收顾客钱款增加所致；
8、应付工资：期终较最初降低48.00%，主要系企业派发去年年度奖金而致；
9、一年内到期的长期应付款：期终较最初提升76.86%，主要系一年内到期的长期贷款增加所致；
10、长期应付款：期终较最初提升36.57%，主要系企业收到相关部门的搬迁补偿款而致；
11、长期性应付工资：期终较最初降低66.07%，主要系今天一年内到期的长期性发放奖金转到短期薪酬而致；
12、其他综合收益：期终较最初降低242.70%，主要系现金流贮备伴随着市场销售结转到营业收入而致；
13、销售费用：本报告期较去年同期降低53.51%，主要系今天贷款降低造成利息费用降低而致；
14、长期投资：本报告期较去年同期降低34.36%，主要系今天期货平仓盈利降低而致；
15、公允价值变动收益：本报告期较去年同期提升145.05%，主要系今天期货交易平仓盈亏而致；
16、信用减值损失：本报告期较去年同期提升44.87%，主要系今天应收账款增加，计提坏账相对应增加所致；
17、其他业务收入：本报告期较去年同期降低37.65%，主要系今天企业扣除保险赔款降低而致；
18、经营活动产生的净现金流量：本报告期较去年同期降低1,369.16%，主要系今天企业销售产品、劳务接到的资金降低及购买东西、接纳劳务公司支付的现金增加所致；
19、融资活动所产生的净现金流量：本报告期较去年同期降低107.15%，主要系今天企业进行期现套利付款期货保证金增加所致。
二、股东情况
（一）普通股股东数量和投票权恢复得优先股数量和前十名股东持股登记表
企业：股
持仓5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股公司股东参加转融通业务外借股权状况
√可用 □不适合
企业：股
前10名股东及前10名无限售流通股公司股东因转融通外借/偿还原因造成较上一期产生变化
□可用 √不适合
（二）企业优先股数量及前10名优先股持仓登记表
□可用 √不适合
三、别的重大事项
√可用 □不适合
（一） 股权激励计划
1、报告期执行情况
2024年2月5日，公司召开了第六届董事会第十七次会议第六届职工监事第十四次会议，审议通过了《关于〈广东海大集团股份有限公司2024年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东海大集团股份有限公司2024年股票期权激励计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股票期权激励计划有关事项的议案》，允许公司实施2024年股票期权激励计划。公司监事会发布了核查意见。以上提案于2024年3月20日，企业2024年第一次临时股东大会表决通过。
2、股权激励计划的会计处理方法及对公司业绩产生的影响依据《企业会计准则第11号一一股份支付》的相关规定，一定会在间隔期的每一个资产负债表日，根据目前所取得的可行权总数变化、绩效指标完成状况等后续信息内容，调整预估可行权的个股期权总数，并依据个股期权授予日的投资性房地产，将本期获得服务记入经济成本或费用及资本公积金。
以上股权激励方案的实行不会对公司报告期和今后财务状况和经营成果产生不利影响。
（二） 股权激励计划的执行情况
1、报告期执行情况
2024年2月5日，公司召开了第六届董事会第十七次会议第六届职工监事第十四次会议，审议通过了《关于〈广东海大集团股份有限公司2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东海大集团股份有限公司2024年员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2024年员工持股计划有关事项的议案》，允许公司实施2024年股权激励计划。以上提案于2024年3月20日，企业2024年第一次临时股东大会表决通过。
2、股权激励计划的会计处理方法及对公司业绩产生的影响
依照《企业会计准则第11号一一股份支付》的相关规定：进行等待期内的服务或达到规定销售业绩标准才可行权的获得员工服务项目以利益结算股份支付，在等待期内的每一个资产负债表日，理应进而对可行权权益工具总数的绝佳可能为载体，依照权益工具授予日的投资性房地产，将本期获得服务记入经济成本或费用及资本公积金。
以上股权激励计划的实行不会对公司报告期和今后财务状况和经营成果产生不利影响。
四、季度财务报表
（一）财务报告
1、合并资产负债表
编制单位：广东海大集团有限责任公司
2024年03月31日
企业：元
法人代表：薛华 主管会计工作负责人：杨少林 会计机构负责人：杨少林
2、合并利润表
企业：元
本期发生同一控制下公司合并的，被合并放在合拼前达到的净利润为：0.00元，上一期被合并方达到的净利润为：0.00元。
法人代表：薛华 主管会计工作负责人：杨少林 会计机构负责人：杨少林
3、合并现金流量表
企业：元
（二）2024年开始初次实行企业会计准则调节初次实行当初今年初财务报告相关业务状况
□可用 √不适合
（三）财务审计报告
第一季度汇报是否经过财务审计
□是 √否
企业第一季度汇报没经财务审计。
广东海大集团有限责任公司
股东会
二O二四年四月二十三日
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