本公司董事会及全体董事确保本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性和完整性承当某些及连带责任。
按照上海交易所公布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一业务办理》和《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》的相关规定，“退市风险警示企业应当分别在年报预约披露日前20个交易日和10个交易日，公布年报编写及全新财务审计工作进展”，兰州特殊钢材有限责任公司（下称 “西宁特钢”或“企业”）将本次2023年年度报告编写及全新财务审计进度公告如下：
一、2022年度财务审计报告非标审计报告意见中涉及事宜影响清除状况
企业2022年度财务报表被大华会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“大华事务所”）出示含有实证性表明无保留意见审计报告（海康审字[2023]001651号）。与此同时出具了《关于西宁特殊钢股份有限公司出具带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》（海康核字[2023]0011575号），表明可能存在可能和长期运营有关的重要可变性表明段涉及到的事宜，说明存有可能造成对西宁特钢持续盈利产生重大顾虑的重要可变性。2023本年度，企业重整计划执行完，具体内容详见公司在2023年12月21日公布的《西宁特殊钢股份有限公司关于公司及子公司重整计划执行完毕的公告》（公示序号：临2023-126）。企业通过引进重整投资人，化解债务困境，脱离低效资产，大幅度提高资产总额和持续盈利。公司管理人员依据企业发展的具体情况，进一步制定健全建设规划，夯实提升公司的持续盈利。
二、2023年年度报告编写及全新财务审计工作进展
公司在2023年4月27日举行了第九届八次董事会会议，2023年5月22日举办2022年度股东会，九届八次股东会、2022年度股东大会审议通过了《关于聘请2023年度财务、内部控制审计机构的议案》，允许聘用大华事务所为公司发展2023年度审计报告组织。具体内容详见公司在2023年4月29日公布的《西宁特殊钢股份有限公司续聘会计师事务所的公告》（公示序号：临2023-021）。
2023年11月，大华事务所财务审计团队入驻企业当场开展审计工作中。2023年12月27日，企业董事会审计委员会与年审会计师举行了沟通会，就大华事务所以及相关内审人员的自觉性、规划的审计内容和日程安排等事宜，对可能构成今天关键审计事项等状况进行了沟通 。2024年3月5日，企业董事会审计委员会与大华会计师事务所实行、质量控制、签名4位注册会计及工程项目经理等进行交流，对2023年度审计报告基本概况、初步审定后基础数据、最终确定的关键审计事项、整体审计结果等相关事宜进行了沟通。
按照上海交易所公布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一业务办理》和《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》的相关规定，企业已经在2023年2月23日公布了《西宁特殊钢股份有限公司关于公司2023年年报编制及最新审计进展的公告》（公示序号：临2024-018）。
截至本公告公布日，企业正有序推进2023年年度报告编写及内控审计，审计公司正井然有序实行相对应审计流程，团队已经总结分析、梳理有关工作底稿并计划递交工作场地质量管理核查，后续将按照其内质量管理核查建议，进一步完善有关审计流程和审计底稿。公司将继续积极推动年度报告编写及内控审计，工程审计进展情况并按相关规定及时履行信息披露义务。
截至本公告公布日，经和大华事务所沟通交流，企业目前还没有发觉可能造成财务报表被出示非无保留意见的事宜及详细情况，企业在重要账务处理、关键审计事项、审计报告意见种类、财务审计报告出示日程安排等事宜上，公司和审计公司不会有重要矛盾。
企业2023年年度财务报表的预约披露日为2024年3月20日。企业特定信息公开书报刊为《上海证券报》《证券时报》，特定信息披露网址为上海交易所网址（www.sse.com.cn），相关公司的信息都以以上特定新闻媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关心企业信息公开，科学理财，注意风险。
特此公告。
兰州特殊钢材有限责任公司
股东会
2024年3月6日
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