我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、股东会会议召开及决议状况

水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”）第八届股东会第二十次（临时性）大会于2023年3月7日在下午14:00在湖南省长沙合平路638号9楼会议厅以当场与短视频相结合的举办。此次会议工作的通知于2023年3月2日以电话和电子邮箱等形式送到整体执行董事、监事会和高管人员。此次会议由副董袁定江组织，大会需到执行董事14人，实到执行董事13人。执行董事袁定江、张坚、王伟平、罗永根、马德华、王义波、杨远柱、林响，独董陈超、戴晓凤、高义生、李皎予、色调出席此次会议。执行董事桑瑜因公出差，授权委托执行董事林响代其参加和决议。企业监事会成员及高管人员出席了此次会议。此次会议的集结和举办合乎《中华人民共和国公司法》及《袁隆平农业高科技股份有限公司章程》的相关规定。经与会董事仔细研究决议，建立如下所示决定：

（一）审议通过了《关于提名第八届董事会非独立董事候选人的议案》

为确保股东会相关工作的持续性，经公司大股东中信农业科技发展有限公司候选人、股东会候选人与薪酬考核联合会审批通过，董事会允许候选人刘志勇为公司发展第八届股东会非独立董事侯选人，任职期自股东大会审议根据日起至第八届股东会任期届满之日止。

公司独立董事在会议召开时发布了《独立董事关于第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

本提案的具体内容见公司在2023年3月8日发表在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）里的《关于董事长辞职及补选董事的公告》。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

本提案要递交2023年第一次（临时性）股东大会审议。

（二）审议通过了《关于调整第八届董事会专门委员会委员的议案》

允许对股东会内设专门委员会作出调整，调节情况如下：

本提案将于《关于提名第八届董事会非独立董事候选人的议案》经2023年第一次（临时性）股东大会审议成功后起效。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

（三）审议通过了《关于向长沙银行股份有限公司星城支行申请综合授信的议案》

依据生产运营与业务发展的需求，为了满足企业的融资需求和降低融资成本， 允许公司向长沙市银行股份有限公司星城分行申请办理综合授信美金17,000万余元，授信额度种类包含但是不限于：人民币贷款、融资性保函/备用信用证、外汇衍生品信用额度、银行汇票等各项信贷业务；该综合授信保证方式为个人信用，银行贷款利率按实际签订合同为标准，授信期限不得超过三年。与此同时受权法定代表人法人代表特定授权代理人在相关信用额度范围之内代表公司签定有关法律条文，受权公司管理人员结合实际情况及融资需求状况使用这个信用额度。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

（四）审议通过了《关于向银行申请综合授信的议案》

依据生产运营与业务发展的需求，为了满足企业的融资需求和降低融资成本，允许企业向银行借款综合授信总共rmb1,144,800万余元，该综合授信保证方式为个人信用。与此同时受权法定代表人法人代表特定授权代理人在相关信用额度范围之内代表公司签定有关法律条文，受权公司管理人员结合实际情况及融资需求状况使用这个信用额度。信用额度具体情况如下：

企业：万余元

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

（五）审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》

经决议本提案及《关于开展外汇衍生品交易可行性分析报告》，股东会允许企业在遵循国家政策法规前提下，根据期现套利目地，不因投机性为主要目的，并恪守升值标准，进行外汇衍生品买卖业务流程。外汇衍生品买卖业务流程总金额度不得超过3亿美金或等价rmb，自股东大会审议根据生效日12个月，任一时点交易额不得超过上述情况总产量信用额度。有效期内信用额度能够翻转应用。

公司独立董事在会议召开时发布了《独立董事关于第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

本提案的具体内容见公司在2023年3月8日发表在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）里的《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告》。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

本提案要递交2023年第一次（临时性）股东大会审议。

（六）审议通过了《关于会计估计变更的议案》

因为更为客观性、公允价值地体现企业应收账款预期信用损失情况及退款率预计状况，依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第14号一一收入》有关规定，根据企业应收账款回收利用状况、市场销售退款率具体情况，公司拟对应收账款预期信用损失率与销售退款率预计占比进行一定的调节。

公司独立董事在会议召开时发布了《独立董事关于第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

本提案的具体内容见公司在2023年3月8日发表在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）里的《关于会计估计变更的公告》。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

本提案要递交2023年第一次（临时性）股东大会审议。

（七）审议通过了《关于提请召开2023年第一次（临时）股东大会的议案》

本提案的具体内容见公司在2023年3月8日发表在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）里的《关于召开2023年第一次（临时）股东大会的通知》。

本提案的决议结果显示：14票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占股东会合理决议投票数的100%。

二、备查簿文档

（一）《第八届董事会第二十次（临时）会议决议》；

（二）《独立董事关于第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司股东会

二〇二三年三月八日

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公示序号：2023-08

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

第八届职工监事第十三次（临时性）会议决议公示

我们公司及职工监事全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议举办及决议状况

水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”）第八届职工监事于2023年3月7日在下午15:00在湖南省长沙合平路638号9楼会议厅以当场与短视频相结合的召开第十三次（临时性）大会。此次会议工作的通知于2023年3月2日以手机及电子邮件方法送到整体公司监事。此次会议由监事长彭光剑组织，大会需到公司监事5人，实到公司监事5人，整体公司监事出席此次会议。此次会议的集结和举办合乎《中华人民共和国公司法》及《袁隆平农业高科技股份有限公司章程》的相关规定。经参会公司监事仔细研究决议，建立如下所示决定：

（一）审议通过了《关于会计估计变更的议案》

审核确认，职工监事觉得：此次会计政策变更是依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第14号一一收入》有关规定的有效变动，符合我国有关规定与公司具体情况，且此次会计政策变更的审核和决策制定合乎法规和《公司章程》的相关规定，不会有损害公司利益和公司股东尤其是中小型股东利益的情形。职工监事允许此次会计政策变更事宜，并同意将此项提案递交股东大会审议。

本提案的决议结果显示：5票赞同，0票抵制，0票放弃，反对票数占职工监事合理决议投票数的100%。

本提案要递交2023年第一次（临时性）股东大会审议。

二、备查簿文档

《第八届监事会第十三次（临时）会议决议》。

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司职工监事

二○二三年三月八日

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公示序号：2023-09

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

有关董事长辞职及改选执行董事的通知

我们公司及股东会全体人员确保公告内容真正、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事长辞职状况

水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”）股东会前不久接到公司董事长毛常青老先生递交的离职报告。毛常青老先生个人原因申请办理辞掉公司法定代表人、第八届股东会老总、执行董事，并且一并辞掉公司决策委员会主任、股东会战略规划委员会主任委员、股东会候选人与薪酬考核委员会委员职位。辞掉以上职位后，毛常青老先生辞去企业一切职位。

依据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定，毛常青老爷子的离职自辞职申请送到董事会时有效。本次董事长辞职不会导致企业监事会成员总数小于法律规定最少总数，也不会影响董事会的正常运转以及公司正常生产经营工作。

为确保企业企业决策的顺利进行，依据《公司章程》的相关规定，自毛常青老先生离职起止投票选举新一任老总以前，由企业副董袁定江老先生代为履行企业董事长职责。企业将根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定及程序流程，尽快完成竞选新一任老总、调节股东会专门委员会委员会等方面的工作。

截止本公告日，毛常青老先生持有公司股份280,000股，占公司总总股本比例是0.0213%。离职后，毛常青老先生还将继续遵循《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的相关规定。除此之外，毛常青老先生不会有理应执行而未完全履行的承诺事项。

毛常青老先生自2011年7月起在企业就职，列任公司独立董事、副董、董事长职务。毛常青老先生任职期勤勉尽职，认真践行袁隆平院士“发展趋势杂交稻，惠及全世界人民”的坚持信仰追求完美，铭记“自2015年起，用10年的时间进到全世界牧业公司前五强，打造出中华民族牧业航空母舰，保驾护航国家粮食安全”的战略目标，为公司战略规划、管理变革、文化艺术发扬和高质量发展的等多个方面做出了重要贡献。

毛常青先生在2019年1月至2023年3月出任公司董事长期内，助力公司全面落实我国种业振兴行动方案，对焦牧业发展与自主创新，创新性合理布局生物基因工程，为公司的中远期发展趋势提供了有力支撑点。毛常青老先生大力加强和优化公司治理体系，高度重视股东会民主决策，重视维护保养股东关系、股东会及经营管理层平稳，确保公司运营持续发展的自觉性，不断推动企业持续向发展战略稳步迈进。

公司及董事会对毛常青老先生的职业素养、工作成就给予充分肯定，并对任职期为公司发展付出的辛勤努力和巨大贡献表示衷心的感谢和最崇高的敬意。

二、改选执行董事状况

为确保股东会更加好的做好本职工作，经公司大股东中信农业科技发展有限公司候选人，股东会候选人与薪酬考核联合会审批通过，公司在2023年3月7日举行的第八届股东会第二十次（临时性）大会审议通过了《关于提名第八届董事会非独立董事候选人的议案》，允许候选人刘志勇老先生（个人简历详见附件）为公司发展第八届股东会非独立董事侯选人，任职期自股东大会审议根据日起至第八届股东会任期届满之日止。公司独立董事对该事项发布了赞同的单独建议。该提议尚要递交企业2023年第一次（临时性）股东大会审议。

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司股东会

二〇二三年三月八日

配件：

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

第八届股东会非独立董事候选人简历

刘志勇：男，1967年出世，中国共产党员，大学文凭、农学专业学土。曾任职于新疆建设兵团、新天国际经济技术合作（集团公司）有限责任公司；2010年1月起，依次就职中信银行大榭开发有限公司纪委委员、副总，中信银行兴业投资宁波有限公司领导班子、老总、经理，中信银行兴业银行投资集团有限公司纪委委员；在职中信农业科技发展有限公司执行董事、经理。

截止到本公告公布日，刘志勇老先生不会有不可候选人为执行董事的情况；刘志勇先生在自然人股东中信农业科技发展有限公司出任执行董事、总经理职务，与企业别的执行董事、公司监事、高管人员不会有关联性；未持有公司股份；在相关法律法规规定期限内未受到证监会及其它相关部门处罚和证交所政纪处分；未涉刑被司法部门立案调查或涉嫌违规违反规定被证监会立案侦查税务稽查；并不是失信执行人，并不是失信者直接责任人或失信惩戒目标；合乎相关法律法规、行政规章、行政法规、行政规章、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳交易所别的有关规定等条件的任职要求。

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公示序号：2023-10

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

关于做好外汇衍生品期现套利

买卖业务流程的通知

我们公司及股东会全体人员确保公告内容真正、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提醒：

1. 业务流程基本概况：为防范和预防利率风险，减少杠杆比率，水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”）拟在遵循国家政策法规前提下，根据期现套利目地，不因投机性为主要目的，并恪守升值标准，进行外汇衍生品买卖业务流程。总金额度不得超过3亿美金或等价rmb，自股东大会审议根据生效日12个月合理。拟实施的外汇衍生品业务流程包含但是不限于：长期业务流程、掉期交易业务流程、交换业务流程及其它外汇衍生产品业务流程，严禁使用一切含有投机性目地或属性的外汇衍生产品。公司开展外汇衍生品买卖业务关键外汇货币为美金。

2.决议程序流程：公司在2023年3月7日举办第八届股东会第二十次（临时性）大会，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，独董发布了赞同的单独建议。本提案尚要递交企业股东大会审议。

3.风险防范：公司开展的外汇衍生品买卖业务流程遵照稳定标准，没有进行以投机性为主要目的外汇投资，但开展外汇衍生品买卖仍然存在经营风险、利率风险、履约风险等因素，烦请广大投资者注意投资风险。

一、进行外汇衍生品买卖业务流程简述

（一）买卖目地

由于外汇交易市场起伏比较经常，融合企业资金管理方法要求和平时业务需要，为有效防范外汇交易市场风险性，降低汇兑损失，有效减少销售费用，提高财务稳健性，公司拟适当构建以期现套利为主要目的外汇衍生品买卖。

（二）买卖信用额度及时限

结合公司具体与风险管控必须，拟进行外汇衍生品买卖业务流程总金额度不得超过3亿美金或等价rmb。自股东大会审议根据生效日12个月，任一时点交易额不得超过上述情况总产量信用额度。有效期内信用额度能够翻转应用。

（三）交易规则

公司拟实施的外汇衍生品业务流程包含但是不限于：长期业务流程、掉期交易业务流程、交换业务流程及其它外汇衍生产品业务流程，严禁使用一切含有投机性目地或属性的外汇衍生产品。公司开展外汇衍生品买卖业务关键外汇货币为美金。交易对手即为资信评估极强、通过我国相关部门批准的具备衍生产品业务运营资质的金融企业。

（四）自有资金

公司开展外汇衍生品买卖业务流程资金来源为应用一定比例的银行授信额度或自筹资金，不属于募资。交纳的违约金比例依据与金融企业签署的合同内容明确。

（五）受权事宜

受权企业经营管理层依据上述情况标准，负责执行外汇衍生品买卖相关的事宜。

二、决议程序流程

公司在2023年3月7日举办第八届股东会第二十次（临时性）大会，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》及附件《关于开展外汇衍生品交易可行性分析报告》，允许公司根据企业具体情况与风险管控必须，进行外汇衍生品买卖业务流程总金额度不得超过3亿美金或等价rmb。自股东大会审议根据生效日12个月，任一时点交易额不得超过上述情况总产量信用额度。

本提案尚要递交企业股东大会审议根据。

三、进行外汇衍生品买卖业务风险评估

公司开展外汇衍生品买卖遵照锁定汇率、利率的风险标准，不去做外汇投机、对冲套利性的交易实际操作，但外汇衍生品买卖实际操作仍存在一定的风险性：

（一）经营风险：外汇衍生品买卖合同费率、年利率与到期还款日实际汇率、年利率的差别会带来买卖损益表；在外汇衍生品的执行期内，每一会计年度会带来预转固损益表，至到期还款日预转固损益表的累计值相当于买卖损益表。

（二）利率风险：外汇衍生品以企业外汇资产、债务为基础，和实际外汇收支相符合，以确保在交收时有着全额资产供结算，或者选择净收益交收衍生产品，从而减少到期还款日现金流量要求。

（三）履约风险：进行外汇衍生品买卖业务流程存有合同到期没法履行合同导致毁约而带来的损失。公司开展外汇衍生品买卖的敌人均是资信评估极强、通过我国相关部门批准的具备衍生产品业务运营资质的金融企业，履约风险比较低。

（四）其他风险性：在开展交易过程中，如买卖合同文本不具体，将将面临法律纠纷。

四、进行外汇衍生品买卖准备工作和风险管控措施

（一）针对经营风险，企业采取有效措施如下所示：一是企业确立外汇衍生品交易法则：遵照慎重、稳健风险管控标准，以升值为主要目的，不属于投机性对冲套利；二是强化对外汇交易的深入研究，关心国内外销售市场环境破坏，融合市场形势适当调整实际操作对策；三是外汇交易合同签署后，按时追踪销售市场搞好动态化管理，依据交易方案设置风险性平仓线。按时与交易对象核查买卖状况，剖析评定可能出现和所发生的风险性，及时采取应对策略。

（二）针对利率风险，企业采取有效措施如下所示：公司拟进行的外汇升值业务流程都以企业实际需要配对，在管理决策时已经合理安排资金分配，确保在交收时拥有全额资产。

（三）针对履约风险，企业采取有效措施如下所示：一是公司拟进行的外汇升值业务流程交易对方均是资信评估极强、通过我国相关部门批准的具备衍生产品业务运营资质的金融企业，履约风险低；二是买卖持有期内，密切跟踪交易对方生产经营情况，发生重要风险事件时及时采取相匹配对策。

（四）针对内控风险，采取有效措施如下所示：一是严格执行已决议信用额度买卖交易，实际业务查询前应该有企业相关受权人员的准许；二是设立了《金融衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品买卖交易受权范畴、审批流程、实际操作关键点、风险管控及信息公开作出了明文规定；三是根据公司审计部对企业外汇衍生品买卖业务规范化、财务内控管理实效性等多个方面监督管理。

（五）对于一般风险性，企业采用如下所示对策：一是和交易对方签署合同应当符合《中华人民共和国民法典》及最新法律法规的相关规定；二是通过法律合规部门正外汇交易升值合同书做合规管理审批。

五、进行外汇衍生品买卖交易投资性房地产分析与会计核算原则

公司开展外汇衍生品买卖业务流程以投资性房地产进行核对、计量检定，其公允价值变动计入。

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一一套期保值》及《企业会计准则第37号一一金融工具列报》有关规定以及手册，对外汇衍生品业务进行相对应计算和公布。具体看年度审计报告结论为标准。

六、独董建议

由于外汇交易市场起伏比较经常，融合企业资金管理方法要求和平时业务需要，为预防外汇交易市场风险性，降低汇兑损失，减少销售费用，提高财务稳健性，企业运用科学合理的金融衍生工具锁住交易费用，有益于避开汇率变动风险性；企业内部已设立了对应的风险管控体制，合乎相关法律法规、法规的规定，不存在损害公司及公司股东，尤其是中小型股东利益的情形。董事会监事会在决议提案时，决议程序流程合乎最新法律法规和《公司章程》的相关规定。大家允许公司开展外汇衍生品买卖业务流程。

七、备查簿文档

（一）《公司第八届董事会第二十次（临时）会议决议》；

（二）《独立董事关于第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》；

（三）《关于开展外汇衍生品交易可行性分析报告》。

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司股东会

二〇二三年三月八日

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公示序号：2023-11

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

有关会计政策变更的通知

我们公司及股东会全体人员确保公告内容真正、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提醒：

1.依据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司本次会计政策变更选用未来适用法。此次会计政策变更不用对水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”）已公布的财务报表开展追溯调整，对往常各本年度经营情况和经营业绩不造成影响。

2.此次会计政策变更事宜尚要递交股东大会审议。

一、会计政策变更简述

因为更为客观性、公允价值地体现企业应收账款预期信用损失情况及退款率预计状况，依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第14号一一收入》有关规定，根据企业应收账款回收利用状况、市场销售退款率具体情况，公司拟对应收账款预期信用损失率与销售退款率预计占比自2022年10月1日起进行一定的调节。

2023年3月7日，企业第八届股东会第二十次（临时性）大会、第八届职工监事第十三次（临时性）大会，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，公司独立董事发布了赞同的单独建议。此次会计估计变更变动事宜要递交企业股东大会审议。

二、应收账款预期信用损失率会计政策变更详细情况

（一）变动日期

此次会计政策变更自2022年10月1日起实行。

（二）应收账款预期信用损失率变动前后左右相关情况

按信贷风险特征组合计提坏账的应收账款中，选用账龄分析组成计提坏账的预期信用损失率变动较为表如下所示：

对应收账款中，按单项工程记提预期信用损失的，其判定根据本次不进行修改。

（三）变更原因

1、公司产品的终端客户为农民，因为受疫情等不好条件的限制，粮食作物需求结构、价格等出现了一定转变，稻谷等粮食价格不景气，核心客户的经营情况及栽种经济效益相对应出现了起伏，促使企业的内部经营环境等也发生相对应更改，应收账款的信贷风险特点也会跟着产生变化。

2、为了适应外界营商环境的转变，企业业务发展与内部整合不断获得健全，不断提高了稻谷、玉米等产业板块在制造、生产加工、营销推广等方面精益化管理水平，对应收账款的企业信用管理规定更为认真细致。企业以预期信用损失为载体，在每一个负债表日评定应收帐款、其他应付款的信贷风险自原始核实后是不是显著增加，原账龄分析组合预期信用损失率已不可以体现企业现阶段和今后业务流程的改变。

3、参照同业竞争相比上市企业应收账款预期信用损失率的计提比例，公司和同业竞争相比上市企业对比存在一定差别，2021年度公司和同业竞争上市企业计提比例比照如下所示：

注：数据信息来自上市企业定期报告公布数值计算。

总的来说，秉着谨慎原则，依据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》的有关规定，为了保证会计估计变更更符合公司具体情况，提升应收帐款、其他应付款的精益化管理，企业参照同业竞争可比公司的会计估计变更，对应收帐款、其他应付款的账龄分析组成进一步细分化，并且对应收帐款、其他应付款中按信贷风险特征组合一账龄分析组成计提坏账的预期信用损失率作出调整，以更客观性、公允价值地体现应收帐款、其他应付款的预期信用损失状况。

（四）对上市公司危害

依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，并和公司年审会计沟通交流，会计觉得此次应收账款预期信用损失率变动归属于会计政策变更事宜。公司本次会计政策变更选用未来适用法开展账务处理，不用对已经公布的财务报表开展追溯调整，不会对公司已公布的财务报表造成影响。

经公司财务部计算，此次应收账款预期信用损失率变更后，预估企业2022年应收账款信用损失将增加约0.90亿人民币，预计降低企业2022年纯利润约0.90亿人民币（上述情况数据信息没经财务审计，具体以经年检会计审计数据信息为标准）。

三、市场销售退款率预计会计政策变更详细情况

（一）变动日期

此次变动自2022年10月1日起实行。

（二）市场销售退款率预计变动前后左右相关情况

变动前，企业参照同业竞争国际惯例作法，安排发货时预计市场销售退款率为“0”，退换货实际发生后抵减本期销售额。变更后，公司出售退款率预计按上一业务流程本年度具体市场销售退款率开展预计。

（三）变更原因

1、农业部公布我国牧业公司扶优扶强阵容名册，按类目进行划分，为了突出企业各类目在行业内的影响力，企业需要与同业竞争企业进行对比。

2022年8月，公司及好几家分公司的水稻、苞米、蔬菜水果、粗粮类目各自入选我国牧业强优点和补齐短板阵容公司，在其中，企业与此同时入选稻谷类目强优点阵容和玉米类目补齐短板阵容，分公司天津市德瑞特牧业有限责任公司、湖南省湘研牧业有限责任公司当选蔬菜品类破难题阵容，分公司河北省巡天农业科技有限公司当选粗粮类目补齐短板阵容；为了突出企业各类目在行业内的影响力，需要和同业竞争企业进行对比。

2、由于公司农作物类目比较多、业务体系相对复杂，主营类目包含稻谷、苞米、蔬菜瓜果、向日葵、麦子等农作物种子；种籽商品销售具备跨一季度、跨周期特性，不一样农作物类目其生产与销售均具有周期性，一般当年第四季度市场销售占全年销售额的65%之上，而退换货在下一年度产生。企业不能在当初对整体销售退款率进行科学可能，因而，在之前年度对销售退款率预计按同业竞争国际惯例处理方法预计为“0”。

3、企业通过连续不断推动业务流程类目融合，稻谷、玉米等产业板块在制造、生产加工、营销推广等方面协作提升。在稻种版块，企业将原湖南省亚华种业有限责任公司、湖南省百分之农业科技有限公司、四川隆平高科牧业有限责任公司、安徽省隆平高科（新桥镇）牧业有限公司和湖南省优至牧业有限责任公司五大产业行为主体融合创立亚华稻谷业务部，创建杂交稻产业市场管理方法组织管理体系，加速产业运营转型发展；在玉米品种版块，企业玉米品种行为主体北京市联创种业有限责任公司关键营销推广五大知名品牌优良品种和SAVE营销方式，与此同时积极推进安徽省隆平高科牧业有限责任公司、河北省巡天农业科技有限公司、甘肃省隆平高科牧业有限公司等分公司资源重组、联合作战创新模式。运营模式的成功融合，为公司出售退款率预计带来了更加好的标准，可以更加客观性、公允价值的体现企业的具体经营业绩。

4、企业推进信息化管理，深入推进ERP转型发展。

2020年至今，企业ERP系统全方位发布，完成了科学研究、生产制造、营销推广、会计、信息内容五大控制模块在公司及分公司正常运转，在标准重要工作流程、统一重要数据信息的前提下，给予牧业全过程业务管理系统与会计系统对接，促使信息化管理管理能力获得全面提高；依靠ERP业财一体化，同类目新产品的产业协同进一步加强。通过2021-2022年详细业务流程年度的运作，企业具有了对种子销售退款率精确可能的前提条件。

5、公司本次拟更改的市场销售退款率依据上一业务流程本年度，各产业公司分品类具体市场销售退款率开展预计，2021-2022业务流程本年度综合性退款率大约为5%，与同行上市企业对比处于正常范围。

依据同业竞争上市公司信息披露，稻种业务流程为主导的上市公司市场销售退款率在10%上下，玉米品种业务流程为主导的上市公司市场销售退款率在4%上下，主营类目不一样的上市公司其市场销售退款率预计存有显著性差异，一部分牧业上市企业2019-2021年度市场销售退款率预计清单如下所示：

注：数据信息来自上市企业定期报告公布数值计算。

综上所述，依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第14号一一收入》有关规定，秉着慎重运营的基本原则，参照同业竞争上市企业对销售退款率预计的处理方式，根据企业具体生产经营情况，此次对销售退款率预计的会计估计变更进行修改。

（四）对上市公司危害

依据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，并和公司年审会计沟通交流，会计觉得公司本次市场销售退款率预计归属于会计政策变更事宜。公司本次会计政策变更选用未来适用法开展账务处理，不用对已经公布的财务报表开展追溯调整，不会对公司已公布的财务报表造成影响。

依据上一业务流程本年度各产业公司分品类具体市场销售退款率，经公司财务部计算，此次拟更改的市场销售退款率综合性退款率大约为5%，预计降低企业2022年主营业务收入约1.95亿人民币，预计降低企业2022年纯利润约0.98亿人民币（上述情况数据信息没经财务审计，具体以经年检会计审计数据信息为标准）。

四、会计政策变更的专门建议

（一）股东会建议

公司在2023年3月7日举办第八届股东会第二十次（临时性）大会，以14票允许、0票抵制、0票放弃，表决通过《关于会计估计变更的议案》。本提案尚要递交企业股东大会审议。

股东会觉得：此次会计政策变更，符合公司具体生产经营情况和最新法律法规的相关规定，并借鉴了同业竞争可比公司应收账款预期信用损失率及销售退款率预计，保证了财务核算的精确性和普遍性，能够更加客观性、公允价值地体现公司财务情况和生产经营情况，不存在损害公司与股东利益的情形，该事项审批流程合乎相关法律法规及其《公司章程》的相关规定，此次会计政策变更具备合理化、合理合法。股东会允许此次会计政策变更。

（二）独董建议

经核实，整体独董一致认为：公司根据运营具体对企业会计估计变更展开了有效变动，会计政策变更合乎《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第14号一一收入》等有关规定，调节根据充足，原因有效，决议程序流程合乎法规和《公司章程》的相关规定，变更后，更可用企业现状和未来发展需求，可以使公司财务报表更为客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩。此次会计政策变更不存在损害公司及公司股东权益特别是中小型股东利益的情形，也不会对财务状况、生产经营情况和现金流量产生重大影响。因而，大家允许此次会计政策变更，并同意由股东会将这个提案提交公司股东大会审议。

（三）职工监事建议

职工监事觉得：此次会计政策变更是依据《企业会计准则》有关规定的有效变动，符合我国有关规定与公司具体情况，且此次会计政策变更的审核和决策制定合乎法规和《公司章程》的相关规定，不会有损害公司利益和公司股东尤其是中小型股东利益的情形。职工监事允许此次会计政策变更事宜，并同意将此项提案递交股东大会审议。

（四）会计事务所对会计政策变更的建议

本公司审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计政策变更的原因及对经营业绩产生的影响进行了深入了解，并提交了《关于袁隆平农业高科技股份有限公司会计估计变更事项的专项审核报告》（天健审〔2023〕2-30号），觉得公司本次编制会计政策变更公示合乎《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及其深圳交易所《上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》、《上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的有关规定，在大多数重要层面如实陈述了企业会计政策变更的现象。

五、备查簿文档

1、《第八届董事会第二十次（临时）会议决议》；

2、《独立董事对第八届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见》；

3、《第八届监事会第十三次（临时）会议决议》；

4、《关于袁隆平农业高科技股份有限公司会计估计变更事项的专项审核报告》（天健审〔2023〕2-30号）。

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司股东会

二〇二三年三月八日

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公示序号：2023-12

水稻之父农牧业高科技发展有限公司

有关举办2023年第一次（临时性）

股东会工作的通知

我们公司及股东会全体人员确保公告内容真正、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、召开工作会议的相关情况

（一）股东会届次

此次举行的股东会为水稻之父农牧业高科技发展有限公司（下称“企业”或“我们公司”）2023年第一次（临时性）股东会。

（二）股东会的召集人：董事会

企业第八届股东会已经在2023年3月7日举办第二十次（临时性）大会，审议通过了《关于提请召开2023年第一次（临时）股东大会的议案》。

（三）会议召开的合理合法、合规：举办2023年第一次（临时性）股东会大会合乎《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政规章、行政法规、行政规章和《水稻之父农牧业高科技发展有限公司规章》的相关规定。

（四）此次股东会举办日期和时间

现场会议举办期为：2023年3月23日（星期四）在下午15:00。

网上投票期为：2023年3月23日，在其中，利用深圳交易所交易软件开展网上投票的准确时间为：2023年3月23日早上9:15-9:25，9:30-11:30，在下午13:00-15:00；根据深圳交易所互联网技术投票软件网络投票的准确时间为：2023年3月23日9:15至15:00阶段的随意时长。

（五）会议的举办方法

此次股东会选用当场网络投票与网上投票相结合的。

1、当场网络投票：包含自己参加及根据填好法人授权书受权别人参加；

2、网上投票：企业将根据深圳交易所交易软件和深圳交易所互联网技术投票软件（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东给予互联网方式的微信投票，公司股东还可以在网上投票期限内通过以上系统软件履行投票权。

自然人股东只能选以上投票方式中的一种表决方式。同一投票权发生反复网络投票以第一次合理投票结果为标准。

（六）会议的证券登记日：2023年3月16日。

（七）参加目标

1、于证券登记日在下午收盘在我国证券登记结算有限责任公司深圳分公司在册的我们公司公司股东，以上我们公司公司股东均有权利出席本次股东会，并且可以以书面形式向授权委托人列席会议或参加决议，该公司股东委托代理人无须是本自然人股东。

2、本董事、监事会和高管人员。

3、我们公司聘用的记录侓师。

（八）现场会议举办地址：湖南长沙市芙蓉区合平路638号1楼会议厅

二、会议审议事宜

1、此次股东会提议编号

表一：此次股东会提议名称和编码表

三、大会备案等事宜

（一）备案时间以及办理手续

参加现场会议股东及授权委托人请在2023年3月17日（早上9:00-12:00，在下午13:30-17:00）到企业董事会办公室申请办理列席会议登记，外地公司股东可采取信件或发传真的形式备案（备案时间按接到发传真或信件为准）。发传真备案请发送传真后手机确定。

1、公司股东备案

公司股东应当由法定代表人者法人代表委托委托代理人列席会议。公司股东的法人代表须持有股东账户卡、盖上公司印章的企业营业执照、法人代表证明书与自己身份证补办登记；授权委托人参加的，还须持法人授权委托书和出席人身份证件（受权委托书格式见本通知配件1）。

2、自然人股东备案

自然人股东须持身份证（或其它可以反映其身份有效身份证件或证实）、股东账户卡、股东账户卡申请办理登记；授权委托人参加的，还须持法人授权书和出席人身份证件。

（二）备案地址及联系电话

1、通讯地址：湖南长沙市芙蓉区合平路638号8楼董事会办公室

2、邮政编码：410125

3、手机：0731-82183880

4、发传真：0731-82183880

5、手机联系人：罗明燕、徐博群

（三）其他事宜

1、这次股东会现场会议参会人员的住宿及交通出行费用自理。

2、网上投票期内，如投票软件遇突发性大事件产生的影响，则此次股东会的进程按当日通告开展。

四、参与网上投票的实际操作步骤

在此次股东大会上，公司股东能通过深圳交易所交易软件和深圳交易所互联网技术投票软件（详细地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参与网络投票，网上投票的事宜实际详细“配件2、参与网上投票的实际操作步骤”。

五、备查簿文档

《第八届董事会第二十次（临时）会议决议》

特此公告

水稻之父农牧业高科技发展有限公司股东会

二〇二三年三月八日

配件1：

法人授权书

受托人：

受托人股东账户号：

受托人股票数：

受委托人：

受委托人身份证号：

兹交由 老先生/女性意味着本公司/自己参加水稻之父农牧业高科技发展有限公司2023年第一次（临时性）股东会并履行投票权。

此次股东会提议决议建议实例表

委托期限：水稻之父农牧业高科技发展有限公司2023年第一次（临时性）股东会举办期内（如受托人未作实际标示，受委托人可按照自己的意愿决议）。

受托人（受托人为公司股东，应盖上单位印章）：

受委托人（盖章）：

授权委托日期：

配件2：

参与网上投票的实际操作步骤

一、网上投票程序

1、网络投票编码：360998

2、网络投票通称：隆平网络投票

3、填写决议建议或竞选投票数

此次股东会的议案均属于非累积投票提案，填写决议建议，允许、抵制、放弃。

4、公司股东对总提案进行投票，算作对除累积投票提案以外的其他全部提案表述同样建议。

公司股东对总提议与分提案反复网络投票时，以第一次合理网络投票为标准。如公司股东先对分提案投票选举，还要对总提案投票选举，则以已投票选举的分提案的决议建议为标准，其余未决议的提案以总提案的决议建议为标准；如先向总提案投票选举，再对分提案投票选举，则是以总提案的决议建议为标准。

二、利用深圳交易所交易软件网络投票程序

1、网络投票时长：2023年3月23日的股票交易时间，即早上9:15-9:25，9:30-11:30、在下午13:00-15:00。

2、公司股东可以登录证劵公司买卖手机客户端根据交易软件网络投票。

三、根据深圳交易所互联网技术投票软件网络投票程序

1、互联网技术投票软件逐渐网络投票的时间为2023年3月23日早上9:15，截止时间为2023年3月23日在下午15:00。

2、公司股东通过网络投票软件开展网上投票，需依照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的相关规定申请办理身份验证，获得“深圳交易所个人数字证书”或“深圳证券交易所投资人手机服务密码”。实际身份认证流程可登陆互联网技术投票软件http://wltp.cninfo.com.cn标准引导频道查看。

3、公司股东依据获得的手机服务密码或个人数字证书，可登陆http://wltp.cninfo.com.cn在规定的时间内根据深圳交易所互联网技术投票软件进行投票。