我们公司及执行董事 会全体人员确保公告内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。

特别提醒：

此次《内蒙古兴业矿业股份有限公司关于深圳证券交易所〈关于对内蒙古兴业矿业股份有限公司的关注函〉的回复》将成为公司定于2023年5月15日在下午14:30举行的企业2023年第一次股东大会决议提议《关于收购西藏博盛矿业开发有限公司70%股权的议案》之配件。

内蒙兴业矿业有限责任公司（下称“企业”）于2023年5月12日接到深圳交易所上市公司管理一部下达的《关于对内蒙古兴业矿业股份有限公司的关注函》（公司部关注函〔2023〕第234号）（下称“关注函”），企业马上就关注函中存在的问题进行审查，现依据关注函涉及难题做出说明和回应，详情如下：

贵公司4月30日公布的《关于收购西藏博盛矿业开发有限公司70%股权暨涉及矿业权信息的公告》（下称《公告》）及《拟收购股权涉及的西藏博盛矿业开发有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（下称《评估报告》）表明，贵公司拟以2.8亿人民币自筹资金回收甘肃省乾金达煤业开发集团有限责任公司（下称“甘肃省乾金达”）所持有的藏区博盛煤业开发有限公司（下称“博盛煤业”）70%股份。

我部表示关心，麻烦你公司也以下几点进行核查并作出说明：

一、《公告》表明，本次关联方甘肃省乾金达存有因为有执行水平而拒不执行生效法律文书明确责任而被列入失信被执行人情况，在其中已达成协议的案件执行标的金额为8,644.68万余元，并未调解的案件执行标的金额为4,411.20万余元。本次交易标的存有冻结的情况，冻结股权金额1,517.00万余元。甘肃省乾金达服务承诺将于标底股权转让价款做到13,000万余元后承担促进有关人民法院消除标底股份有关法院冻结涉及到的一切事宜与办理手续在10个工作日后申请办理进行。约定书，若协议签署后20个工作日后，甘肃省乾金达仍未办结束此次公司股权转让的过户登记办理手续，甘肃省乾金达需在10个工作日后把你公司已经收取的股权转让价款及相关资本成本退回，资金成本依照年化利率12%、具体占有工作日计算。本次交易标的博盛煤业因为有执行水平而拒不执行生效法律文书明确责任而被列入失信执行人，实行标的金额为68.11万余元。约定书，若出让结束后博盛煤业有债务统计表以外的其他负债，博盛煤业所遭遇的损害及各项费用由甘肃省乾金达担负。

（一）请说明你公司表示甘肃省乾金达有关案子也不会对本次交易的实行造成严重不良影响，且甘肃省乾金达被列入失信被执行人情况估计不容易组成本次交易的本质阻碍的原因和合理化。

回应：

目前为止，甘肃省乾金达存有被列入失信被执行人情况，实际案件信息如下所示：（1）案子一：执行法院为北京市第二中级人民法院，案号为（2021）京02执恢5号，实行标的金额为8,644.68万余元；（2）案子二：执行法院为兰州市城关区法院，案号为（2023）甘0102执恢353号，实行标的金额为4,411.20万余元。

依据甘肃省乾金达提供的材料及表明，就案子一，甘肃省乾金达已经与执行申请人达到执行和解，并且已经付款首付款项3,009.74万余元，现阶段剩下并未执行金额为5,634.94万余元，执行申请人已经向有关人民法院申请办理消除该案件已所采取的所有强制措施；就案子二，甘肃省乾金达正在和有关当事方进行交流、商议，将积极根据调解、履行义务等方式解决，目前还没有执行金额为4,411.20万余元。依据甘肃省乾金达向领导开具的表明与服务承诺，上述情况案子未履行金额相比本次交易的股权转让款额度比较小，以上案子与本次交易不相干，与甘肃省乾金达执行本次交易中的责任不会有矛盾，也不会对本次交易的实行造成严重不良影响。

根据以上，甘肃省乾金达被列入失信被执行人情况估计不容易组成本次交易的本质阻碍。

（二）请说明甘肃省乾金达是否存在水平立即消除标底股份的冻洁事宜，存不存在没法按时申请办理消除标底股权冻结风险。

回应：

依据甘肃省乾金达提供的材料与表明，标底股份现阶段存有如下所示冻洁状况：冻洁人民法院为呼伦贝尔市海拉尔区法院，冻结人为因素甘肃省乾金达，冻结股权金额1,517.00万余元，执行裁定公文批准文号为（2020）内0702民初1521号之二，冻洁申请办理日期是2021年9月11日；以上冻洁涉及案子涉及金额为本钱1,154.543万余元以及相关贷款利息、诉讼费。

依据甘肃省乾金达提供的材料及表明，甘肃省乾金达已经在2023年5月5向执行法院递交了《解除冻结申请书》，甘肃省乾金达为其提供其他财产做为执行贷款担保等形式，向法院起诉明确提出变动保全申请书，并请求法院消除对甘肃省乾金达所持有的博盛煤业股份的冻洁。依据甘肃省乾金达的服务承诺，甘肃省乾金达有实力立即消除标底股份的冻洁事宜，通过以上给予别的保全财产开展更换的方式，人民法院消除对甘肃省乾金达所持有的1,517万余元金额的博盛煤业股份的冻洁预估不会有阻碍。据企业掌握，甘肃省乾金达现阶段未方案应用本次交易的股权转让款消除标底股权冻结事宜，但不排除存有应用本次交易的股权转让款消除以上标底股权冻结事宜的概率。

根据以上，标底股份涉及股权冻结有关案子诉讼额度比较小，且甘肃省乾金达早已明确提出解冻申请办理；针对本次交易有待申请办理标底股份的工商变更登记办理手续、最后能不能进行尚有待观察风险，企业也在声明中展开了风险防范。

（三）请说明你公司表示此次交易标的博盛煤业被列入失信执行人，也不会对本次交易产生重大不良影响的原因和合理化，博盛煤业存不存在隐性的异议或法律诉讼事宜，甘肃省乾金达是否具有担负债务统计表以外的其他债务水平。

回应：

1、博盛煤业失信执行人状况

目前为止，博盛煤业存有被列入失信被执行人情况，详细信息如下所示：（1）执行法院为新化县法院；（2）案号为（2022）湘1322执恢448号；（3）实行标的金额：681,059.14元。

依据博盛煤业提供的材料及表明，博盛煤业正在和有关当事方进行交流、商议，将积极根据调解、履行义务等方式解决。目前还没有执行金额为68.11万余元。

博盛煤业以上案子所涉及到的并未执行金额比较小，预估也不会对本次交易产生重大不良影响。

2、博盛煤业存不存在隐性的异议或法律诉讼事宜

目前为止，博盛煤业做为被告人或被上诉人涉及到的未决诉讼、诉讼、执行案件的现象关键如下所示：

依据甘肃省乾金达、博盛煤业所提供的表明，博盛煤业不会有别的危害重要潜在异议或法律诉讼事宜。关联方在《股权转让协议》中亦已服务承诺，除了上述起诉、诉讼、实行事宜外，博盛煤业不属于别的起诉、诉讼、司法部门申请强制执行等异议或其它纠纷案件。

3、甘肃省乾金达是否具有担负债务统计表以外的其他债务水平

依据《股权转让协议》第5.6条承诺，关联方甘肃省乾金达已经向郑重承诺，“除开总体目标企业负债统计表中体现的债务以外，并没有对于目标公司的其他所有负债（包含或有负债）；目标公司没有作为别的债务贷款担保人、赔付人及别的扣缴义务人的情况，除本协议附件三所公布的状况外，不属于别的起诉、诉讼、司法部门申请强制执行等异议或其它纠纷案件。”依据甘肃省乾金达的服务承诺，本次交易中，对于目标公司的债务，不会有别的未与企业公布可预料的高额负债，如将来发觉债务统计表以外的其他负债，将根据《股权转让协议》的承诺执行，不会有可预知的没法履行风险性。除此之外，为进一步确保企业利益，甘肃省乾金达大股东李献来进一步服务承诺：假如博盛煤业产生《股权转让协议》上述债务统计表以外的其他负债应当由甘肃省乾金达承担，李献把积极主动催促甘肃省乾金达立即担负以保证兴业矿业利益。

本次交易中，企业对标底债权债务情况进行足够的财务尽职调查，且公司规定关联方对目标公司的债务状况充足展开了公布。目前为止，企业没有发现目标公司存有未公布的债务统计表之外的债务状况，但无法证明目标公司在此次交易完成后发觉债务统计表以外的其他负债且甘肃省乾金达不履行或不具有执行实力的或有负债风险性，企业通过交易条款明确规定了另一方担负或有负债的责任义务，且甘肃省乾金达大股东李献来对于此事亦进一步出具了服务承诺以全面维护上市公司个人利益。

二、《公告》表明，博盛煤业近三年不断亏本，主要因素系生产建设投资支出比较大、会计成本较高及宏观经济因素对生产运营产生的影响等诸多要素一同累加造成。博盛煤业于2014年6月8日向青海省国土厅递交了《关于西藏加查县邦布岩金矿扩大采矿登记范围的变更申请报告》，申请书拟对现有矿权进行修改，扩张矿区范围及提升经营规模。现阶段矿山开采正在进行中扩建工程设计与办理证件工作，位于停工情况。买卖约定书你公司将在签定的时候起30个工作日后，将股权转让价款付款至关联方特定银行帐户。

（一）融合博盛煤业停工情况持续时间，表明对现有矿权进行修改有待履行审批流程，有关审批流程执行预估所需要的时间及其可能出现的阻碍，正式投产是不是用时很长或存在一定可变性；如果是，请进一步表明在这个时候点或环境下回收博盛煤业，并且在协议签署的时候起30个交易日全额的付款交易对价的原因和合理化，存不存在付款交易对价后，博盛煤业仍长时间处于停工状态下的风险性，上市企业权益是否获得应该有维护保养。

回应：

1、对现有矿权进行修改有待履行审批流程，有关审批流程执行预估所需要的时间及其可能出现的阻碍，正式投产是不是用时很长或存在一定可变性

博盛煤业对现有矿权进行修改有待履行审批流程主要包括环境评价及审核、获得发生变更采矿许可证、安评及审核、环境保护、节能评估、项目核准、用地审批及土地使用权证、环境保护与安全验收等。本次交易后，企业将会成为博盛煤业的大股东，将灵活运用企业在矿山开采开发设计领域内的工作经验优点，协助博盛煤业及时完成矿权变动有关审批流程。现阶段凭经验，基本预估有关审批流程在此次交易完成后一年内进行，没有发现重要阻碍，但可能会受到有关机构的工作进展以及政府最后审核结果等客观性条件的限制，故最终实现相关手续和进行扩建工程并投入使用的时长有待观察，具体结束时间将可能结合实际情况或相关部门要求进行调节。

近些年，博盛煤业主要是以地下开采为主导，选矿厂经常性运行，主要是以解决副产矿为主导，未正常运行。此次公司股权转让结束后，企业将开展人才招聘、安全风险自查自查自改、生产制造服务设施修缮等相关工作，待通过本地行政管理部门验收合格就可以复工。依据现在情况，博盛煤业目前探矿权预计于2023年三季度开工建成投产，正式投产不会有用时很长或存在一定不确定性的状况。

2、在这个时候点或环境下回收博盛煤业，并且在协议签署的时候起30个交易日全额的付款交易对价的原因和合理化

兴业矿业作为一家主营业务为稀有金属及贵重金属选冶与冶炼厂上市公司，具有多年来的从业经验。结合公司《2022年年度报告》上述，在运营计划中，企业计划紧紧围绕发展战略规划，灵活运用目前优点，对我国高品质矿物资源及同业竞争完善的矿山开采内容进行并购整合，以博盛煤业企业并购为突破口，增加金矿石资源优化配置幅度，丰富多彩公司资源种类构造，提升企业抗风险和持续盈利专业能力。

博盛煤业做为西藏不可多得的有着金矿石采矿权证的企业之一，有着邦布岩金矿一宗探矿权和一宗探矿权，与此同时，博盛煤业有着配套设施采矿厂和矿山开采，具有完善的作业条件。邦布金矿石是西藏不可多得的大中型经营规模岩金矿床，其所处北喜马拉雅成矿带是藏区极为重要的造山型金成矿带，根据博盛煤业的资源与选冶基本优点，可以为企业下一步推动这个区域金矿石资源战略整合提供强有力的标准。在金子储量日益稀有及金子供不应求结合的环境下，企业将灵活运用长期积累的黄金开采技术以及管理心得，在邦布岩金矿将来经营过程中深入分析资源潜力，进一步控制成本，提升运营收益，提高企业持续盈利和赢利经营规模，使博盛煤业变成西藏山南地区智能化黄金矿山企业的优秀企业。根据本次交易融合金矿石网络资源，可以为企业发展贮备战略物资，有助于丰富多彩企业产品构造，提高企业核心竞争优势和协调发展水平，符合公司公司股东权益，为公司稳定发展提供强有力的支撑点。

由于以上企业在目前回收博盛煤业对企业战略地位，结合公司与甘肃省乾金达的商议、商谈得到的结果，承诺在协议签署之日起30个工作日日内全款付款交易对价，是彼此之间的真实的意思，不会有违法违规的情况，具备合理化。

3、存不存在付款交易对价后，博盛煤业仍长时间处于停工状态下的风险性，上市企业权益是否获得应该有维护保养

此次公司股权转让结束后，博盛煤业目前探矿权预计于2023年三季度开工建成投产，与此同时积极推动扩张矿区范围并增加产能的有关相关手续办理工作中，不会有可预知的也会导致博盛煤业长时间处于停工状态下的重大隐患。企业变成博盛煤业大股东之后再积极推进有关工作的实施，使上市企业权益得到相应的维护保养。

（二）请说明评定是不是综合考虑博盛煤业现阶段停工情况，及其预估正式投产时长、正式投产前投资支出分配等，如果是，请说明考虑详细情况；如否，请说明理由及合理化。请资产评估机构审查并做出确立建议。

回应：

此次选用收益法及重置成本法进行评价，进而选用重置成本法结论明确博盛煤业公司股东所有利益评估价值。重置成本法评定时，大家引用了陕西省德衡采矿权资产报告评估有限责任公司开具的博盛煤业矿业权评估汇报结果。

依据矿业权评估汇报，矿权评估中已考虑到了正式投产时间和建成投产前投资支出分配，博盛煤业于2017年获得了青海省国土厅下达的“藏土地资划矿[2017]0003号”划分矿区范围审批，整体规划生产量准予改建调整为1000T/d

，博盛煤业在评定标准日前已组织开展了有关的扩建工程，依据博盛煤业开具的《西藏加查县邦布矿区岩金矿1000吨采选改扩建工程投资说明》、广东冶金工业建筑规划设计科学研究开具的《西藏自治区加查县邦布矿区岩金矿1000t/d 采选改扩建工程矿产资源开发利用方案》，截止到评定标准日，已开展一部分开采及选矿厂扩建工程，预估还需要项目投资8,708.04万余元。

矿权分析报告依据采矿权剩下可采储量，根据计算得到该矿山开采基础理论剩下工作年限为12.83年，依据“开发利用方案”设计和融合矿山公司具体情况，矿权评估中预估扩建工程期1年，故这次评定明确评估计算年限为13.83年，即2023年为扩建工程期，2024年～2036年10月为正常的生产期。

依据博盛煤业开具的《西藏加查县邦布矿区岩金矿1000吨采选改扩建工程投资说明》，截至此次评定标准日，扩建工程还需要项目投资8,708.04万余元，矿权评估中依据《矿业权评估准则》的有关规定，对此进行了重新分类，剔除了预备费和铺底流动资金，建设工程施工其他费用依照比例分摊到房子及建筑物、机械设备、井巷工程交易中，最终决定此次评定后面追加投资为5,697.02万余元，在其中：房子及建筑物724.40万余元，机械设备3,921.44万余元，井巷工程1,051.18万余元。依照矿业权评估相关规定，假定后面追加投资在扩建工程期资金投入。

综上所述此次鉴定结论已考虑到了博盛煤业现阶段停工情况，及其预估正式投产时长、正式投产前投资支出分配等事宜。

（三）请结合贵公司流动资产、资产负债率、博盛煤业后面融资需求状况是因为你企业是否具有付款股权转让价款及其后续投资水平，会不会造成利率风险。

回应：

1、企业流动资产状况

额度企业：rmb万余元

表明：

截止到2023年3月31日，流动资产期末数中使用权受到限制金额为22,815.02万余元，在其中：因合同纠纷案产生起诉，被法院冻结账户存款118.68万余元；银行汇票及贷款担保金（含计提利息）21,585.06万余元；农户工资保证金45.42万余元；环境整治担保金1,065.85万余元。

截止到2022年12月31日，流动资产期末数中使用权受到限制金额为19,588.67万余元，在其中：因合同纠纷案产生起诉，被法院冻结账户存款118.68万余元；银行汇票及贷款担保金（含计提利息）18,509.14万余元；农户工资保证金45.40万余元；环境整治担保金915.46万余元。

除了上述受到限制的流动资产外，企业没有其他因质押贷款、冻洁对变目前限定或出现潜在性回收利用风险账款。

2、同业竞争上市企业负债率状况

注：以上信息均来自各上市企业公开数据。

积极与同业竞争上市企业比照能够得知，企业的负债率处在行业平均值。企业所属稀有金属选冶业，行业特性是轻资产，早期投资额大，投资收益率长，企业恪守股权融资为企业经营服务项目的基本原则，追寻稳定的财务战略，以确保科学合理的营运资本，严格控制融资额、资金成本和经营风险。企业的营运资本与企业的生产运营及发展战略规划相符合。

3、股权转让价款付款及自有资金

2023年4月27日，公司和甘肃省乾金达签署《股权转让协议》，拟以自筹资金2.80亿人民币回收甘肃省乾金达拥有博盛煤业70%股份。依据约定书，股权转让价款将在协议签署之日起30个工作日日内付款。

随着市场分公司银漫矿业复工、乾金达煤业建成投产，2022年度企业经营活动现金流量净收益为7.77亿人民币，公司的经营经济效益正在逐步变好，营运能力进一步提高，确保了生产经营现金流量长期稳定注入。企业将进一步强化企业的结构资本积累，提升企业资金使用效益，企业经营活动产生的现金流量可以满足以上融资需求。企业与众多金融企业维持具有良好合作关系，企业有短期融资要求时，能通过向金融机构贷款获得资金扶持。

4、博盛煤业后续投资的自有资金

企业收购甘肃省乾金达拥有博盛煤业70%股份进行股份公司变更及资金交收后，博盛煤业将成为企业子公司，博盛煤业改扩建项目后续投资有待5,697.02万余元（在其中：房屋建筑物724.40万余元，机械设备3,921.44万余元，井巷工程1,051.18万余元），依据博盛煤业现阶段的经营情况及资金实力，博盛煤业暂没法向金融企业根据债券融资的方式解决以上融资需求，博盛煤业拟通过下列方式解决后面基础建设资金短缺难题。

（1）向公司股东（兴业矿业持仓70%、盛源煤业持仓30%）贷款。

（2）公司股东按照原占股比例向博盛煤业开展增资扩股。

总的来说，企业生产经营现金流量长期稳定注入，无一年内期满不可以清偿债务，此次企业并购不会对公司的流动资金、日常运营产生重大不良影响，企业不会有负债贷款逾期所产生的利率风险。

三、根据自己企业公布的《评估报告》，博盛煤业固资投入产出率为143.94%，无形资产摊销投入产出率为1270.73%，长期应付款投入产出率为1291.89%，博盛煤业存有7单重大诉讼，评定未考虑到以上诉讼危害。

（一）请说明博盛煤业固资、无形资产摊销、长期应付款升值率很高的原因和合理化，请结合博盛煤业探矿权的储藏量、销售市场相比买卖、同业竞争上市公司股票市盈率与市盈率等数据，剖析博盛煤业采矿权评估系数的公允性。

回应：

1、固资、无形资产摊销、长期应付款升值率很高的原因和合理化：

①固资

固定不动资产评估增值通常是固资-房屋建筑物类、固资-机器设备升值而致，主要原因剖析如下所示：

A、固资-房屋建筑物类

房屋建筑物类固资主要包括房屋建筑物、建筑物、井巷工程三个部分，评定状况见下表：

额度企业：rmb万余元

房屋建/建筑物关键完工时代为2010年，井巷工程关键完工时代为2015年。这次评定选用重置成本法进行评价，入账价值升值通常是料工费增涨所导致的，基金净值升值的通常是评定选用经济发展使用期限善于财务会计使用寿命（房屋建/建筑物财务会计使用寿命为10-20年，井巷工程财务会计使用寿命为7年）所造成的。

B、固资-机器设备类

机器设备类主要包括机械设备、车子、电子器件及办公用品三个部分，评定状况见下表：

额度企业：rmb万余元

机器设备类升值的重要原因为机器的使用寿命短所的意思经济寿命期限，一部分机器的账面净值仅是折旧。此次评定，依据机器的实际应用情况计算其成新率。

②无形资产摊销

无形资产评估升值通常是无形资产摊销-土地使用权证、无形资产摊销-探矿权及探矿权升值而致，主要原因剖析如下所示：

A、无形资产摊销-土地使用权证

土地使用权证账面值 110.47 万余元，评估价值 593.07 万余元，评估增值482.60 万余元，投入产出率为 436.86%。

土地使用权证为山南地区加查县洛林乡三宗工业土地，在其中二块于 2008 年获得，一块于2013年获得，获得时长比较早，账面值为土地使用权证摊余成本，土地使用权证账面值比较低，近些年山南市工业用地价格增涨造成评估增值。

B、无形资产摊销-探矿权及探矿权

探矿权及探矿权帐面价值9,185.13万余元，评估值126,842.84万余元，评估增值117,657.71万余元，投入产出率1,280.96%。探矿权及探矿权帐面价值为公司发展史期获得探矿权及探矿权存在的各类勘查花费经摊销费后基金净值，此次矿业权评估选用收益法，鉴定师依据已发现的黄金储量融合近八年均值黄金价格预计将来收益，依据企业历史期经营情况预计有关成本，在这个基础上编写现金流量预测表并变现进而计算出矿业权评估值。经剖析，矿业权评估大幅度升值主要因素为采矿权账面值仅是勘探成本，具体发现的金金属材料储藏量比较大，经收益法计算后的商业价值远远高于勘探成本。

③长期应付款

长期应付款账面值869.89万余元，评估价值12,107.89万余元，评估增值11,238.00万余元，投入产出率为1,291.89%。长期应付款评估增值系预计负债评估增值而致，主要因素为：此次评定范围之内探矿权及探矿权并未有偿服务处理，将来尚需要缴纳矿业权出让盈利，矿业权出让利润是我国根据生态资源使用权，将矿业权出让给矿业权人而依规收取国有资源有偿使用收益，按青海省发布的采矿权销售市场基价融合可采储量来计算，具体如下矿业权出让盈利=可采储量*基价*地域调整系数，经查看《西藏自治区自然资源厅关于印发西藏自治区铜、铅、锌等31个矿种 拉萨市砂石、粘土等14个矿种，昌都市砂石粘土等20个矿种矿业权出让收益市场基准价的通知》（藏当然资（2019）82号）得知，当开采方式为地下开采，Au成分不少于5g/t时，转让盈利销售市场基价为5.4元/克·金属材料，拉萨墨竹工卡县的区域调整系数为1，此次评定估计期限内商品量Au量20,811.11KG，从而测算可获得矿业权出让盈利为11,238.00万余元。此次评定时把计算出来的转让收益金做为预计负债考虑到，公司账目未记提此项花费，故评估增值11,238.00万余元。

综上所述，博盛煤业固资、无形资产摊销、长期应付款升值率很高，具备合理化。

2、融合博盛煤业探矿权的储藏量、销售市场相比买卖、同业竞争上市公司股票市盈率与市盈率等数据，剖析博盛煤业采矿权评估系数的公允性：

①博盛煤业享有铁矿石储藏量相对应的Au金属量29,043.59kg，铁矿石均值品味6.77克/吨，矿业权评估数值126,842.84万余元，均值每公斤Au相对应的评估价值为4.367万余元。

经公开市场操作查看，最近仅收集到如下所示金矿石公司股权并购案：

2022 年 10 月 21 日，紫金矿业集团有限责任公司举办第七届股东会第十三次会议决议，已通过发行 A 股可转换公司债券募资提案，募集资金用途之一即是付款回收山东省瑞士银行煤业发展有限公司30%股份的交易对价。鉴于此，紫金矿业集团有限责任公司针对山东省瑞士银行煤业发展有限公司以2022年9月30日展开了评定，依据股票公告公布的《莱州市瑞海矿业有限公司三山岛北部海域金矿采矿权评估报告》，其评定标准日为2022年9月30日，评价方法为现金流量现值法，享有铁矿石储藏量相匹配Au金属量为386,662.90kg，铁矿石均值品味为4.34克/吨，评估价值为1,638,963.00万余元，均值每公斤Au相对应的评估价值为4.238万余元。

该实例相对应的采矿权均值品味稍低于博盛煤业持有采矿权，均值每公斤Au相匹配市场估值基本上贴近，因此，从行业类似市场交易实例较为来说，博盛煤业持有矿业权评估值具备合理化。

②因为博盛煤业目前正处异常经营状况，近年来连续亏本，故与同行上市企业股票市盈率及市盈率不会有对比性，所以。

（二）请说明评定未考虑到7单重大诉讼危害的原因和合理化，博盛煤业是不是就以上起诉全额记提预计负债或者进行别的账务处理。

请资产评估机构审查以上事宜并做出确立建议。

回应：

1、未考虑到7项重大诉讼危害的原因和合理化如下所示：

分析报告中公布的7单起诉事宜系借款纠纷及工程进度款欠付纠纷案件，人民法院都已裁定，博盛煤业按裁定记提了截止到评定标准日的应付利息，总计贷款利息总金额266.83万余元，评定时将这些贷款利息连着本钱确定为债务。依据此次收购方案，“博盛煤业于此次公司股权转让进行前发生的违规行为、侵权责任、工作或劳动合同纠纷等原因导致的承担责任应该由甘肃省乾金达担负，博盛煤业因上述情况承担责任而遭到损失由甘肃省乾金达支付现金方式向博盛煤业给予补偿”，根据本条文有关起诉事宜如涉及后面不能按照裁定履行合同会由甘肃省乾金达开展托底，故有关起诉也不会对标的公司产生不利影响，进而此次评定不顾及有关起诉在评定标准日后危害具备合理化。

2、博盛煤业有关以上起诉全额测算了预计负债并进行账务处理。

审计公司已就法院判决书中列明的不能及时执行偿还义务所产生的、截至评定标准日利息展开了记提并记入其他应收款中，我司在评定的时候也展开了贷款利息计提核查工作中，经核查贷款利息记提充足，只需根据财务审计计提贷款利息确定了对应的债务。

特此公告。

内蒙兴业矿业有限责任公司股东会

二〇二三年五月十五日