（上接C14版）

企业具有股票分红要求的，企业应当采取现钱方法分配股利；企业在执行以上现钱分配股利的前提下，能够发放股利。

公司主要的分红方式为股票分红；在执行股票分红之外，董事会可明确提出发放股票股利的利润分配方案交给股东大会审议。

（2）企业利润分配方案的决策和体制

①企业每一年利润分配预案由股东会融合企业章程的相关规定、经营情况、资产供给与需求状况明确提出、制订。股东会决议股票分红具体实施方案时，理应仔细研究和论述企业股票分红的时间段、条件及最少占比、调节的条件和决策制定规定等事项，独董解决利润分配方案进行审查并做出单独很明确的建议，股东会成功后递交股东大会审议。

②股东会决议改动股东分红有关政策时，需经整体执行董事半数以上一致通过即可递交股东大会审议；股东大会审议改动股东分红有关政策时，需经参加股东会大会股东（包含公司股东委托代理人）持有表决权的2/3之上一致通过。

③存有公司股东违反规定占有企业经济情况的，企业理应扣除该公司股东所分配红股，以清偿其占用资产。

（3）企业利润分配政策的变化

如遇到战事、灾害等不可抗拒，并且对企业生产运营造成严重危害时，或者公司本身经营情况发生重大变化时，企业可以对利润分配政策作出调整，但变更后的利润分配政策不可违背相关法律法规、行政规章、行政法规和政策性文件的相关规定。

企业调节利润分配方案，理应按照此条第（2）款要求执行相对应决策制定。

2、外国投资者报告期股利支付率状况

报告期，外国投资者有限责任公司时期的股利支付率均是股票分红，具体情况如下：

1、2018年1月9日，木里容大举办第四届董事会第六次会议审议根据《2016年留存利润分配方案的议案》。2018年1月12日木里容大2018年第一次临时股东会表决通过《2016年留存利润分配方案的议案》，允许对2016年12月31日保留盈利依照股份比例对各个公司股东开展再次分配，分派额度8,000.00万人民币。

2、2018年12月12日，木里容大举办第四届董事会第十次大会审议通过了《关于对2016年度未分配利润进行分配的议案》。2019年3月1日，木里容大2019年第二次临时股东会审议通过了《关于对2016年度未分配利润进行分配的议案》，允许对2016年12月31日剩下的盈余公积依照举办第四届董事会第十次大会时的股份比例对各个公司股东重新进行分派，分配股利6,000.00万人民币。

3、2019年12月12日，木里容大举办2019年第八次临时股东会，审议通过了《关于对以前年度滚存利润进行分配的议案》，允许对之前年度期值盈利进行分割，分配股利8,000.00万人民币。

4、2020年11月20日，木里容大举办2020年第五次临时股东会，审议通过了《关于对利润分配的议案》，允许此次宣布股东分红总额为23,000.00万余元，扣减2019年已分配8,000.00万余元，此次分派资产总额为15,000.00万余元，各公司股东所取得的股东分红额度将扣减各公司股东已经于2019年第二次股利支付率中获取的预分配额度。

（二）本次发行进行前期值盈利的分配原则

依据四川金子2021年8月11日举行的第一届股东会第六次会议决议和2021年8月27日举行的2021年第三次股东大会决议决定，如证监会批准企业首次公开发行股票申请，则企业首次公开发行股票前期值盈利会由发行后的老股东依照到时候的占股比例一同具有。

（三）发行上市后股利分配政策

结合公司2021年第三次股东大会决议表决通过的企业上市后适用《四川容大黄金股份有限公司章程（草案）》和《四川容大黄金股份有限公司上市后三年内股东分红回报规划》，我们公司发售上市后的股利分配政策如下所示：

1、股东分红的原则

企业紧紧围绕长久和可持续发展观，在全面分析企业实体经营发展状况、公司股东要求及意向、社会发展资本成本、外部融资环境及要素，征询和征求公司股东特别是中小股东要求和意向，综合考虑公司目前和今后赢利经营规模、现金流情况、发展趋势所在环节、投资融资需求、本次发行股权融资、银行贷款业务及股权融资环境及要素，均衡股东短期内权益或长期权益的前提下制订股东所分利润收益整体规划，创建对投资者不断、平稳、科学合理的收益规划和体制，对股利支付率作出制度设计分配，并借此维持企业利润分配政策的连续性和稳定性。

2、股东分红的方式

企业在本次发行上市以来将采用股票分红、股利或是股票分红与股利相结合的方式进行股东分红，并首先选择股票分红形式进行分派。

3、股东分红的条件和占比

（1）公司分配当初税前利润时，理应获取盈利的10%纳入企业法定公积金。企业法定公积金累计额为公司注册资金的50%以上，还可以不会再获取。

企业的法定公积金不能弥补以前年度亏损的，在按照本办法规定获取法定公积金以前，应当先用当初盈利转增资本。

从税前利润中获取法定公积金后，经股东会议决议，也可以从税前利润中获取任意公积金。

企业转增资本和取住房公积金后余税前利润，依照公司股东所持有的股权比例分配。

股东会违背本办法规定，在企业转增资本和获取法定公积金以前向股东分配利润的，公司股东必须把违规分派的收益退回企业。

企业所持有的公司股权不参加分配利润。

（2）企业的个人公积金用以填补企业的亏本、增加企业生产运营或是变为提升企业资本。可是，资本公积不用以填补企业的亏本。

法定公积金变为资产时，所保留的这项个人公积金应不得少于转赠前公司注册资金的25%。

（3）企业在上市以来前三年内，将采用股票分红、股利或是股票分红与股利相结合的方式进行股东分红，并首先选择股票分红形式进行分派。

股东分红的条件：企业在本年度赢利且总计盈余公积为正的情形下，采用现钱方法年底分红；选用股利开展股东分红的，应具有企业成长型、每股公积金的摊薄等真正有效要素；董事会理应充分考虑所在行业特性、发展过程、本身运营模式、获利能力以及是否有重要资产开支分配等多种因素，并依据规章所规定的程序流程，明确提出个性化的股票分红现行政策。

股票分红的前提条件和占比：公司拟执行股票分红的，应同时符合下列条件：①企业在当时赢利且总计盈余公积为正；②审计公司对企业该年度财务报表出示标准无保留意见的财务审计报告；③企业无重要融资计划或重要现金支出等事宜产生。在符合以上股票分红标准前提下，企业将积极主动采用现钱方法分配利润，每一年支付现金方法分派的收益不得少于当初达到的可分配利润的10%。最近三年支付现金方法总计分派的收益不得少于最近三年达到的年平均可分配利润的30%。

（4）股东分红期间间距：在条件时，每本年度进行一次年底分红，企业可以开展中后期年底分红。

如果在企业上市后前三年内企业经营效益持续增长，股东会还可以在股票分红的前提下，依据公司的经营销售业绩与总股本体量的配对状况适时发放股票股利；还可以根据企业的经营情况及融资需求情况建议企业进行中后期股票分红。

（5）董事会理应充分考虑所在行业特性、发展过程、本身运营模式、获利能力和今后重要资产开支分配等多种因素，区别以下情形，并依据企业章程所规定的程序流程，明确提出个性化的股票分红现行政策：

①公司发展阶段属成熟且没有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最少必须达到80%；

②公司发展阶段属成熟并有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最少必须达到40%；

③公司发展阶段属发展期并有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最少必须达到20%；

公司发展阶段不容易区别但是重要资产开支布置的，可以按上述情况要求解决。

（6）以上股东分红后保留盈余公积将用于填补企业生产运营所需要的周转资金及投资。

4、股东分红的运行机制

（1）董事会拟订股利分配原则及股利分配原则的，应提交股东会一致通过。公司监事会需对股东会编制股利支付率计划方案进行审查并提出书面申请审查意见。

企业股东会对利润分配方案作出决议后，董事会需在股东会举办后2个月进行股利分配（或股权）的发放事宜。

（2）企业在制订股票分红具体实施方案时，股东会理应仔细研究和论述企业股票分红的时间段、条件及最少占比、调节的标准以及决策制定规定等事项，独董理应发布确立建议。

（3）独董能够征选中小股东的建议，明确提出年底分红提议，并直接递交股东会决议。

（4）股东会对股票分红具体实施方案开展决议前，企业应通过各种渠道积极与公司股东尤其是中小股东开展交流沟通，充足征求中小股东的建议和需求，立即回应中小股东关注的问题。

（5）企业在下一个会计年度实现提高效益，但董事会在上一会计期间完成后未明确提出现钱利润分配预案的，必须在定期报告中详细描述未分红缘故、未用以分红资产保留企业的用处，独董还应该对于此事发布单独建议。

（6）若当初没有进行或小于本规章所规定的股票分红占比开展股东分红的，董事会必须在定期报告中公布缘故，独董理应对于此事发布单独建议，相关股东分红的议案须经董事会决议后递交股东会准许，并且在股东会提议中详尽论述说明理由及保留资产的实际主要用途，且企业还需提供网上投票的形式，由股东会以特别决议的形式一致通过。

（7）公司根据经营情况、投资规划或长期发展的需求，需调节利润分配政策的，变更后的利润分配政策要以股东权利维护为导向，不可违背中国保险监督管理委员会和证交所的相关规定，独董理应对于此事发布单独建议，相关调节利润分配政策的议案须经董事会决议后提交公司股东会准许，并且在股东会提议中详尽论述和说明理由，且企业还需提供网上投票的形式，由股东会以特别决议的形式一致通过。

（8）自然人股东存有违反规定占有企业经济情况的，企业理应扣除该公司股东所得分配红股，以清偿其占用资产。

（9）企业必须在年报中详尽公布股票分红制度的制订及实施情况，并且对以下事宜进行专项表明：

①是否满足企业章程的相关规定或是股东会议决议的需求；

②年底分红标准及占比是不是确立和清楚；

③有关的决策制定和体制是不是完善；

④独董是不是履行职责并彰显了应有的作用；

⑤中小股东是否存在充足表达意见和需求的好机会，中小股东的合法权利是不是获得了充足保护等。

对股票分红现行政策作出调整或变更的，还解决调节或变更的条件和程序流程是不是合规管理等方面进行详细描述。

（10）董事会应依据股东会制订或修改的利润分配政策，最少每三年再次审查一次《股东分红回报规划》，依据公司股东（尤其是公众投资者）、独董的建议对企业正在实施的股利分配政策做出适度且必须的改动，明确该时间段的股东所分利润收益整体规划，以确保变更后的股东所分利润收益整体规划不违背利润分配政策的相关规定。股东会制订的股东所分利润收益整体规划必须经整体执行董事半数以上并且经过独董半数以上允许即可根据。

第四节募资应用

经公司第一届股东会第六次大会、第一届股东会第十八次会议和2021年度第三次股东大会决议表决通过，公司拟首次公开发行股票人民币普通股A股不得超过6,000.00亿港元，募资额度将依据询价采购结论确立的发行价与实际发行股份数明确。

此次募资均投向公司主要业务，可能提高公司整体竞争能力，符合公司及公司股东权益。本次发行并上市募资扣减发行费后，将按照分清主次次序投向下列新项目：

企业：万余元

依据募集资金投资项目的具体进度，在募资及时前，企业会以已有或自筹经费事先资金投入此次募资项目的建设，在募资到位后对事先花费的已有或自筹经费开展更换。如此次具体募资无法满足投资项目的要求，不够由企业通过自筹资金或自筹经费处理。

此次募集资金投资项目顺利推进后，企业掌控的资源储量有希望进一步提升，选矿厂环节资源应用效率将得到提高，绿色矿山建设能力和矿山开采的智慧化水平大幅提升，经济实力进一步增强。此次募集资金投资项目的实行有益于夯实和提升公司的市场地位，为公司的长期性可持续发展观奠定坚实的基础。

此次募集资金投资项目对生产线设备、建筑项目等固定投资、地基工程投资总额比较大，有所增加企业总资产和资产质量、网络优化公司资产结构的前提下，也会产生对应的累计折旧、摊销费，从而对企业经营业绩带来一定危害。

此次公开发行股票完成后，公司总资产和净资产规模即将迎来较大幅度增加，公司资本结构获得提升，后面资金实力和抗风险获得提高。

第五节潜在风险和其它重大事项

一、潜在风险

（一）经营风险

1、黄金价格波动风险性

企业主要产品为金精矿，金精矿做为生产制造黄金关键原料，其产品报价受中下游黄金价格波动影响很大。金价受供求关系、全世界宏观经济环境及预估、美元走势、全世界重要重大事件等诸多要素危害。若将来金价大幅波动，很有可能给企业经营效益产生很大影响。如金价持续下滑，且小于企业金矿石商品的部门产品成本，很有可能对企业稳定盈利水平造成不利影响。

2、顾客相对集中风险

报告期，企业对前五大顾客的销售额分别是37,845.93万余元、50,182.05万余元、49,354.75万元和28,937.39万余元，占公司同时期销售额比例分别是100.00%、92.46%、93.85%和100.00%。企业中下游核心客户为黄金冶炼公司或金子外贸出口企业，下游行业因为项目投资门槛较高，顾客相对集中；报告期，企业产品存有需求量很高的现象，在消费者选择上，企业一般挑选中金黄金、山东黄金等资产经验丰富的大型国企或上市企业或金子上市企业下属单位，及其受上述情况公司委托采购的公司展开合作，在客观方面构成了核心客户协作稳定且相对集中的现象。尽管企业产品不会有市场销售艰难，若企业下游行业或核心客户的经营状况或业务架构发生重大变化，或者其不久的将来尽可能减少公司产品的购置，将会对业绩造成短期波动的不良影响。

（二）运营风险

1、单一矿山开采运营的风险性

报告期，公司主要借助单一矿山开采梭罗沟金矿石生产制造金精矿。在历史上梭罗沟金矿石生产运营正常的，未出现过对企业生产运营产生不利影响的重大事情。若将来生产制造运营过程中，梭罗沟金矿石产生危害生产运营不利事情，造成梭罗沟金矿石选冶业务流程暂时中止，将会对企业经营活动造成很大影响。

2、矿山开采资源储备风险性

企业生产运营对金矿石资源储备的依赖性比较大。依据经国土资源厅备案《四川省木里县梭罗沟矿区金矿资源储量核实报告》（土地资贮备字〔2016〕196号），截至2016年3月31日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石总计查清铁矿石资源储量1,648.10万吨级，在其中金金属量60,343kg；截止到2016年3月31日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石享有铁矿石资源储量1,331.20万吨级，在其中金金属量44,862kg。截止到2021年11月30日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石享有铁矿石资源储量1,046.00万吨级，在其中金金属量33,230.00kg。

企业采用开采与勘查同步矿产资源开发利用对策，积极主动扩宽网络资源增储室内空间。截止到2022年10月，梭罗沟金矿石递交各种勘察工作总结报告8次，总计查清金金属材料网络资源（储）量76,031kg，在《四川省木里县梭罗沟矿区金矿资源储量核实报告》（土地资贮备字〔2016〕196号）查清储藏量的前提下新增加查清金金属材料资源储存量15,688kg，具有较好的勘察探矿市场前景。但是若将来梭罗沟矿山金矿石网络资源慢慢匮乏，且不能探寻别的矿山开采做为贮备网络资源，将会对企业长期运营造成影响。

3、探矿权续签和获得风险

外国投资者有着1宗探矿权，有效期至2028年11月5日，还行采掘期限很长，依据《矿产资源开采登记管理办法》，采矿许可证有效期满，需要继续开采的，采矿权人能够及时到登记管理机关申请办理持续登记。若外国投资者在探矿权批准期届满后，受别的客观性条件的限制，导致公司矿权不能办理推迟，将会给发行人的生产运营产生巨大不良影响。

4、安全生产工作风险性

公司生产时需要应用火药、火药等民用爆破品和硫酸等危化品。集团公司不断完善了安全性生产管理体系，建立了安全生产监督管理制度及其安全生产技术作业标准、职位操作规程等，并一直严格遵守，但依然存有以上物件存放或错误操作而造成产生安全生产事故风险。与此同时，企业在勘查、开采、选矿厂环节中，仍然存在发生意外风险，导致公司生产运营受影响。未来公司转入地下采掘后需开展地底巷道工作，安全生产事故风险高过矿山开采。尽管企业采用较标准化开展地底井巷工程基本建设及其标准地下开采对策等形式防止安全事故的发生，仍无法完全清除将来发生安全生产事故风险。

5、地理条件繁杂造成的开采风险性

企业梭罗沟金矿石所在地位于四川川西高原地域，平均海拔达3,500米左右，交通出行及住宿环境相对性艰难，冬天存有大雪封山、夏天存有大暴雨损坏路面等状况，增强了新项目采掘及运输风险性。与此同时，该区域地质标准相对复杂，若生产中发生地震、大暴雨、山体滑坡等重大自然灾害，可能对公司业务、经营情况及经营效益组成不良影响。

6、与环保有关风险

金矿石选冶环节中不可避免的存有有机废气、固体废弃物的排放及噪音的污染等。企业的生产运营须遵循自然环境法律和法规，与此同时接纳国家相关环保局检查。近些年，企业持续维持环境保护方面的投入，若将来我国实行更严格的自然环境要求，将使公司环保成本费进一步升高。

7、资源储量勘察核查结果与具体情况有所差异风险

企业授权委托权威机构依照国标和行业标准对矿山开采资源储量开展勘察核查，并且经过有权机关展开了储藏量审查办理备案。受专业技能、业务流程工作经验、技术实力和地质变化等诸多要素产生的影响，资源储量的核查结果与具体情况很有可能有所差异。伴随着矿山开采综合利用的深入推进，公司目前办理备案矿产资源储量、矿石品位和实际可以利用资源储存量、具体采掘的矿石品位很有可能有所差异，进而对发行人的生产运营产生影响。

8、梭罗沟金矿石矿山资源勘查的相关风险

企业采用开采与勘查同步矿产资源开发利用对策，积极主动扩宽网络资源增储室内空间，并把梭罗沟金矿石矿山资源勘查作为本次募集资金投资项目之一，方案进一步查清梭罗沟金矿石的成矿发展潜力及经营规模，对已经知道矿块开展探边摸排增储，为公司发展提供更加充沛的资源储备。虽然梭罗沟金矿石早已递交的各种勘察工作中结果显示梭罗沟金矿石具有较好的勘察探矿市场前景，但矿产资源勘查工作中时间较长，且资源勘查工作中有着不能预估性，难以保证地质勘察工作中一定可以发现适宜采掘且经济发展切实可行的资源储量，可能会对企业未来长期运营产生不利影响。

9、采掘全过程里可生产量产生不好转变风险

企业矿产资源储量系授权委托权威机构根据我国统一标准和业界通用的行业标准开展勘察证实的结论，并且经过自然资源管理部门进行储藏量审查办理备案。但受制于专业技能、业务流程经验与技术实力，资源储量的核查结果与具体情况很有可能有所差异，造成从而在具体采掘全过程里可生产量存有产生不好转变风险。如具体采掘全过程里可生产量存有产生不好转变，则可能造成企业的经营及发展规划发生变化，进而对公司业务及经营效益组成不良影响。

10、金精矿均值品味降低的风险性

金精矿均值品味与原矿石的品位息息相关。同等条件，当选原矿石品位越小，则产出率同样总数金精矿商品平均品味越小。报告期，企业梭罗沟金矿开采原矿石品位明显下降，若未来公司原矿石品位不断下降，且选矿厂环节没法有效配矿，可能导致企业金精矿新产品的金属量与均值品味进一步下降，进而对公司的经营销售业绩造成不利影响。

（三）经营风险

1、产品毛利率起伏带来的损失

报告期，企业综合毛利率各是51.57%、51.03%、45.50%和49.28%。集团公司商品销售价钱受黄金价格波动产生的影响，及其露天采矿成本上涨等多种因素所带来的产品成本转变，造成报告期企业产品毛利率及综合毛利率造成一定震荡。将来若因为市场变化等原因导致企业产品毛利率下降，则把使企业盈利能力可靠性遭受不良影响。

2、税收政策变化的风险性

依据国家财政部、中国海关总署、国税总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（税务〔2011〕58号）和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（国家财政部、国税总局、我国发改委公示2020年第23号），公司自2017年度起享有减征15%征收率缴纳税款的税收政策。若未来国家有关一带一路战略所得税税收政策产生变化，或者公司无法被再次定性为有关税收优惠政策的适合公司，可能导致企业无法再继续享有有关税收优惠政策，从而对公司的经营销售业绩产生不利影响。

3、发行后每股净资产、净资产回报率被摊低风险

本次发行结束后，企业净资产总额和归属于母公司其他综合收益即将迎来较大幅度的提升，虽然此次募集资金投资项目通过企业谨慎的可行性研究论述，但募投项目基本建设需要经过一定时间的经营期和试运行期，不可以马上造成经济效益。因而，企业每股净资产、净资产回报率等财务指标分析存有被摊低风险。

4、开采成本增加风险

伴随着矿山开采的不断进行，采掘服务平台海拔高度逐渐降低，采掘同样数量矿块必须脱离更多废石，采掘难度系数及成本费会相应增加。2019-2021年，受剥采比升高等因素影响，企业立即开采成本费分别是4,784.82万余元、8,847.50万元和9,596.68万余元，逐年上升；除此之外，未来公司由室外转入地下采掘后，地下开采井巷工程交付使用可能导致固定资产折旧费用提升，上述情况缘故可能造成公司存在开采成本增加风险。

（四）管控风险

1、控股股东操纵或增加深远影响风险

截止到本招股意向书引言签署日，新汶矿业集团立即持有公司36.54%的股权，其可以实际控制企业的股权投票权超出30.00%，为公司控股股东；区调队立即拥有新汶矿业集团90.00%的股权，为公司发展间接控股公司股东，四川省地矿局为四川省地矿局区调团的举行和主管部门，为公司实际控制人。虽然公司目前已依照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等有关法律、法规和行政规章的相关规定，设立了相对性完备的公司治理，并继续标准运作，但凭着控股股东的控制权影响力，公司实际控制人依然存在水平对企业的发展理念、生产运营、股东分红等管理决策产生重大影响，公司存在因控股股东不合理操纵而危害公司或者中小股东权益的风险性。

2、关联交易风险

企业产品存有需求量很高的现象，自然人股东龙川南方地区为华钰矿业下属子公司，华钰矿业为大中型国有制冶金工业类上市企业，其下级好几家黄金冶炼、精练公司都与企业建立了长期稳定合作伙伴关系，企业按照现行价钱向销售商品。报告期，关联销售所产生的销售额分别是15,907.67万余元、17,037.83万余元、8,148.39万元和6,577.13万余元，占本期销售额的比例分别是42.03%、31.39%、15.50%和22.73%。外国投资者逐步完善本身组织建设、不断完善人事制度，并且在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易决策制度》等制度文件上对关联交易的管理决策权利、决策制定、回避表决规章制度及信息披露义务进行了具体规定，以确保外国投资者关联交易的公允性，以确保关联方交易不伤害外国投资者及其它中小股东利益；与此同时，外国投资者大股东及其它主要股东亦出具了有关降低并标准关联交易的服务承诺。可是将来有关公司股东如果不能认真履行有关服务承诺，企业依然存在关联企业及利益相关方运用关联方交易危害企业及其它中小股东权益的风险性。

3、内部控制风险性

公司自开设至今，已逐步完善了较为完善的内控体系、完善的管理制度和管理运作模式，内部控制制度的高效运作是保障公司经营正常的的关键所在。但是若企业各各个部门无法完全实行内部控制制度，或是内部控制体系不可以伴随着企业的发展而逐步完善，很有可能对企业将来的管理效益和营运能力带来不利危害。

（五）别的风险性

1、募集资金投资项目风险性

公司本次募集资金投资项目已经进行了周密、足够的项目可行性论述，具有较好的可实现性，如果能够顺利推进，将有利于公司的可持续发展观。但是可行性研究都是基于当前市场自然环境、目前技术实力以及对于技术发展趋势的分析等多种因素进行的，在执行过程中，企业仍面临政策变化、要求转变、市场竞争激烈等众多不可控因素，可能会对项目执行造成很大影响。若募集资金投资项目无法按照计划执行，或外界现象发生难以预测的改变，企业可能面临募投项目执行不成功的风险性。

2、社保及住宅公积金补缴风险性

报告期，公司存在未为少许职工交纳社保及公积金的现象。截止到本招股意向书引言签定日，外国投资者已为绝大多数职工交纳社保及公积金，亦未因个人社保及公积金欠交难题遭受相关主管部门的行政处罚。与此同时，公司控股股东已作出承诺：“在外国投资者首发上市结束后，如外国投资者以及合并报表范围里的企业因在外国投资者首发上市进行前无法依规全额为职工缴纳保险和公积金，所以被有权机构规定补交、遭受有权机构惩罚或是遭到别的损害，进而造成外国投资者遭受亏损的，本公司将在该等损害明确后三十日内向型外国投资者做出赔偿。”不过将来假如社保和住房公积金政策发生转变，企业依然可能出现遭遇个人社保及住宅公积金补缴或处罚风险性。

3、不可抗拒风险性

不可抗拒一般包括强台风、地震灾害、水灾、雹子、疫情等自然灾害，及其征缴、征收等政府行为和出故障、动乱、战事等社会异常事件，具备不可预测性、难以避免性和不可摆脱性三个特点，可能造成企业发生停工情况。企业亦没法预料和阻拦之上洪涝灾害、社会发展出现异常或突发突发公共事件的产生，也无法危害政府部门很有可能所采取的征收、征缴等强制性措施，之上可变性要素均可能对公司的经营销售业绩产生不利影响。

4、对赌协议风险性

自然人股东北京市金阳与上海德三、上海德三与雷石天富、上海德三与雷石诚泰、上海德三与雷石恒基各自签订的有关投资合同上存在股份回购等特殊权利相关条款，该等特殊权利条文对企业上市申请得到审核和上市的时间也有一定的承诺。在其中，北京市金阳与上海德三的对赌协议条文承诺，若协议签署之日（2019年12月16日）起3今年年底，标的公司无法进行初次发行新股并上市工作中，则北京市金阳允许复购此次上海德三转让的股权，并按照8%的年化率算利息；上海德三与雷石天富、雷石诚泰和雷石恒根据2020年12月-2021年1月间签订的约定书，如在《股权转让协议》签定后18个月，标的公司未报达标IPO（是指证监会或到时候有权利审核行政机关允许企业首次公开发行股票股份并发售）；或者在《股权转让协议》签定后30个月标的公司没完成达标IPO。雷石天富/雷石诚泰/雷石恒基可以要求上海德三复购雷石天富/雷石诚泰/雷石恒基所持有的标的公司股份/股权并支付结束复购合同款。复购合同款为本次股权转让价款加计8%年化利率贷款利息（单利）及其复购日以前公司已经公布分派但还没有具体收取的一切年底分红或股利分配。如出现上述情况情况，上海德三有权要求北京市金阳，雷石天富、雷石诚泰和雷石恒基有权要求上海德三复购其持有公司的股权，外国投资者公司股权结构很有可能产生变化。

2022年7月29日，上海德三与北京金阳签定合同补充协议，解除上述情况对赌中合同约定的股权回购条款且完全没有任何修复条文。2022年7月29日，上海德三与雷石天富/雷石恒基/雷石诚泰各自签定合同补充协议，上海德三与雷石系公司股东一致同意消除上述情况对赌中回购条款承诺具体内容，并承诺上述情况回购条款法律效力在所有的情况下均不会再修复。

除此之外，2021年9月，外国投资者公司股东（指2021年9月17日的工商注册标注的公司股东，除木里国投集团外）签订了《四川黄金〈联合开发梭罗沟金矿协议〉相关约定股东承诺书》，服务承诺若截止到2022年11月30日，四川金子无法发售取得成功，公司股东按比例分配付款木里国投集团协作款，协作款付款完成后，木里国投集团不会再具有13.00%的股东权益。如出现上述情况情况，木里国投集团能够要求其公司股东履行协议，外国投资者公司股权结构很有可能产生变化。

2022年7月31日，木里县政府部门向外国投资者各公司股东（除木里国投集团外）出具了《木里藏族自治县人民政府关于〈四川黄金〈联合开发梭罗沟金矿协议〉相关约定股东承诺书〉的确认函》，免除外国投资者各公司股东（除木里国投集团外）执行上述情况对赌协议复购服务承诺，确定《四川黄金〈联合开发梭罗沟金矿协议〉相关约定股东承诺书》中所列示的具体内容自始无效，木里县政府部门确定特定行为主体拥有外国投资者13%股份并不属于短暂性分配，多方不会有纠纷案件或潜在性纠纷案件，早已消除对赌。

5、缺陷房产风险性

截止到本招股意向书引言签定日，外国投资者拥有的坐落于成都市高新区天泰路145号13处房产不动产证未注明平摊土地使用权证总面积，租用房地产存有涉及到划拨用地、出租人尚未取得权属证书、未办登记的情况。外国投资者已有及租赁的缺陷房屋建筑面积总计3,575.02平米，占外国投资者在使用房屋建筑面积比例是22.02%。以上缺陷房地产主要运用于行政办公、职工定居及库房仓储，并不属于外国投资者关键生产经营场所，外国投资者可以从较短时间内同等条件下探寻满足条件的可以替代租用房地产。虽然上述情况缺陷房地产也不会对发行人的持续经营能力产生重大不良影响，且外国投资者大股东及间接控股公司股东已就缺陷房地产可能导致的经济损失服务承诺给予赔偿，但是若缺陷房地产发生无法继续应用的情况，短时间仍很有可能对企业生产运营造成一定不良影响。

二、别的重大事项

（一）重大合同

这节关键合同书指企业现在正在履行合同总金额或预估金额超过500万余元合同，及其交易额虽不得超过500万余元，但是对公司的经营主题活动、发展方向或经营情况具备重要影响合同。

1、买卖合同

公司和金精矿顾客签署《金精矿购销合同》，对供应总数、计价标准、交货方式、结算依据、点价时限等事项进行承诺；企业与合质金顾客签署本年度合作框架协议，对合同期限、交货方式、标价及交易方式等事项进行承诺。截止到本招股意向书引言签定日，目前已经签定且已经履行买卖合同如下所示：

注1：报告期，公司和洛阳市星辉以签署本年度合作框架协议的形式开拓市场协作（合同书每本年度签署一次），报告期销售额分别是0.00万余元、8,292.29万余元、4,730.74万余元、0.00万余元；

注2：公司和金精矿顾客的结算价根据供应总数、点价之日上金所黄金价格、商品金品味、折扣率指数明确，以上中编号2-11号所涉及合同书预估结算金额都超过500万余元。

2、供货合同

报告期，公司和主要供应商维持长期性、平稳的合作关系。公司和主要供应商中间合同，一般通过签署框架性协议，对合同期限、清算价格、支付方式、等事项进行承诺。截止到本招股意向书引言签定日，目前已经签定且已经履行重要供货合同如下所示：

注1：企业与浙江天增及国家电网四川省电力公司大凉山电力供电公司签署的协议书均系长期协议，采购内容与企业日常生产运营紧密相关，预估每本年度产生额度都超过500万余元；

注2：公司和三江民爆以签署本年度合作框架协议的形式开拓市场协作，报告期采购金额分别是395.80万余元、602.37万余元、854.02万余元、440.97万余元；

注3：公司和温州东大矿建工程有限公司及四川省容大腾飞建设工程有限公司签署的供货合同具体实行额度根据工程量清单和价格明确，依据预计工程量清单，以上中编号5-9号所涉及合同书预估结算金额都超过500万余元。以上中编号10-12号所涉及合同总金额都超过500万余元。

3、授信额度和借款协议

截止到本招股意向书引言签定日，企业无早已签定实施的授信额度合同书，已经实施的借款协议情况如下：

4、证券承销及包销协议书

（1）2021年9月10日，外国投资者与中信建投证券签署了《四川容大黄金股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于四川容大黄金股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）并上市之保荐协议》。

（2）2021年9月10日，外国投资者与中信建投证券签署了《四川容大黄金股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于四川容大黄金股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）之承销协议》。

（二）对外担保

截止到本招股意向书引言签定日，企业不会有对外担保事宜。

（三）重大诉讼、诉讼及纠纷案件事宜

报告期，外国投资者涉及到的起诉、诉讼共1项，系外国投资者做为被告人，并已执行完毕。具体情况如下：

截止到本招股意向书引言签定日，外国投资者不会有正在进行中或并未了断的起诉标的金额100万元以上起诉、仲裁案件。

（四）大股东、控股股东和执行董事、公司监事、高管人员的重要诉讼和仲裁

截止到本招股意向书引言签定日，公司控股股东新汶矿业集团涉及到一起重大诉讼。新汶矿业集团做为上诉人，因合作经营合同纠纷起诉成都市新文矿产开发技术性咨询有限公司。彼此于2012年6月签订了联合经营合同书，被告人未按合同约定向上诉人付款相对应账款。原告知请被告人付款相对应账款600万余元及利息损失250.54万余元，然后由被告人担负诉讼费。截止到本招股意向书引言签定日，此案已判决，宣判被告人向上诉人支付合同赔偿款600万余元及资金占用费利息损失。

除上述情况起诉以外，截止到本招股意向书引言签定日，本公司控股股东、控股股东和董事、公司监事、高管人员及主要专业技术人员都未涉及到重要诉讼和仲裁事宜，亦没有涉及到刑事诉讼法的情况。

第六节本次发行的相关被告方

一、本次发行多方被告方

二、本次发行上市关键日期

第七节备查簿文档

一、备查簿文档

（一）发行保荐书；

（二）为本次发行而编制财务报告及财务审计报告；

（三）内控制度鉴证报告；

（四）经注册会计核实的非经常性损益统计表；

（五）法律意见书及律师工作报告；

（六）企业章程（议案）；

（七）证监会审批本次发行文件；

（八）别的与本次发行相关的秘密文件。

二、查看详细地址及时长

（一）查看详细地址

1、外国投资者：四川容大金子有限责任公司

办公地点：四川省成都市高新区天泰路145号特拉克斯国际广场南楼三层

手机联系人：蒋元

手机：028-61551700

2、保荐代表人（主承销商）：中信建投证券有限责任公司

通讯地址：成都市高新区天府大道中区588号通威国际中心2002

手机联系人：邱宇

手机：028-68850835

（二）查看时长

查看时长：工作中日早上9:00~11:30；在下午13:30~16:00。

四川容大金子有限责任公司

2023年2月14日