（上接C13版）

注1：以上税前工资薪资包括工资奖金褔利以及企业交纳的五险一金；

注2：董事杨学军、执行董事张勇、执行董事程学权、执行董事王兆成、监事长徐涛蓉系大股东新汶矿业集团候选人，其2021年度除领到执行董事或公司监事补贴外，未能企业领到薪资；根据相关规定，以上工作人员“做兼职不兼薪”，企业未向付款执行董事或公司监事补贴，经查询企业报告期董事和监事补贴派发纪录，补贴最后的受益方为新汶矿业集团；

注3：董事王晋定、公司监事陈继亮系自然人股东上海德三候选人，其2021年度除领到执行董事或公司监事补贴外，未能企业领到薪资；

注4：董事郭续长、公司监事刘桂阁系自然人股东北京市金阳候选人，其2021年度除领到执行董事或公司监事补贴外，未能企业领到薪资；

注5：董事徐碧良、公司监事郑明辉系自然人股东龙川南方地区候选人，徐碧良2021年度除领到执行董事或公司监事补贴外，未能企业领到薪资；

注6：董事余明江系自然人股东川发煤业候选人，其2021年度舍弃在企业领到执行董事或公司监事补贴，但未在企业领到薪资。

截止到本招股意向书引言签定日，在企业就职领薪的执行董事、公司监事、高管人员及其它关键专业技术人员按国家有关规定享有社保确保。此外，以上工作人员未能企业享有别的待遇退休金计划。

截止到本招股意向书引言签定日，企业的经理、财务经理和董事长助理等高管人员未能大股东、控股股东以及掌控的其他公司具有除执行董事、公司监事之外的职位，未能大股东、控股股东以及掌控的其他公司领到薪资。

八、外国投资者大股东及控股股东的相关情况

截止到本招股意向书引言签定日，新汶矿业集团持有公司36.54%的股权，为公司的发起者及大股东。新汶矿业集团的相关信息如下所示：

截止到本招股意向书引言签定日，四川省地矿局区调队拥有新汶矿业集团90.00%的股权，为外国投资者间接控股公司股东。四川省地矿局区调队的相关信息如下所示：

截止到本招股意向书引言签定日，四川省地矿局为四川省地矿局区调团的举行和主管部门，为公司实际控制人。四川省地矿局前身是西南地区地质调查所，于1950年创立。1952年西南地区地质调查所改建为西南地质局。1956年西南地区地质局改建为四川省地矿局。1999年四川省地矿局由国土资源厅划入四川省人民政府管理方法，业务涵盖基本地质调查、矿产资源勘查开发设计、地质构造、水文地质、环境地质、生态地质、农牧业地质环境、旅游地质、城市地质等行业。四川省地矿局的相关信息如下所示：

九、外国投资者财务会计信息

（一）最近三年一期合并报表

1、负债表

企业：万余元

2、本年利润

企业：万余元

3、现流表

企业：万余元

（二）非经常性损益统计表

报告期，企业非经常性损益的构成如下所示：

企业：万余元

因为合质金应收帐款减值准备计提和转到归属于不具备持续的和经营有关的盈利，特性独特并且具有偶发，可能会影响表格使用者对企业经营效益和营运能力作出正常的分辨，企业将合质金应收帐款减值准备计提和转到记入别的合乎非经常性损益界定的损益表新项目。

（三）外国投资者主要财务指标

1、基本上财务指标分析

注：主要财务指标计算方式如下所示：

1、现金比率=速动资产/营业利润。

2、流动比率=（速动资产-库存商品）/营业利润。

3、负债率=总负债/总资产×100%。

4、每股公积金=属于外国投资者股东期末净资产/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

5、无形资产摊销（扣减土地使用权证、河面饲养权和探矿权等后）占净资产的占比=（无形资产摊销-土地使用权证-河面饲养权-探矿权）/资产总额。报告期企业无形资产摊销只有土地使用权证和探矿权二项，因而无形资产摊销（扣减土地使用权证、河面饲养权和探矿权等后）占资产总额的比例为0%。

6、应收账款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额。

7、库存周转率=主营业务成本/库存商品平均余额。

8、息税折旧摊销前盈利=资产总额+记入销售费用的利息费用+今天折旧费+今天摊销费。

9、利息保障倍数=（资产总额+记入销售费用的利息费用+递延所得税的贷款利息费用）/（记入销售费用的利息费用+递延所得税的贷款利息费用）。

10、每一股经营活动产生的净现金流量=经营活动产生的净现金流量/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

11、每一股净现金流量=现金及现金等价物净增长额/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

2、净资产回报率和每股净资产

企业按《公开发行证券公司信息披露规则第9号一一净资产收益率和每股收益计算及披露》的需求计算出来的净资产回报率和每股净资产情况如下：

注[1]：权重计算平均净资产收益率计算公式如下所示：

权重计算平均净资产收益率=P0/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0），在其中：P0分别对应于属于企业优先股股东纯利润、扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润；NP为属于企业优先股股东纯利润；E0为属于企业优先股股东最初资产总额；Ei为当年度增发新股或可转债等新增加、属于企业优先股股东资产总额；Ej为当年度复购或股票分红等下降的、属于企业优先股股东资产总额；M0为当年度月数；Mi为新增加资产总额次月起至当年度期终的总计月份数；Mj为了减少资产总额次月起至当年度期终的总计月份数；Ek为因别的交易或事项所引起的、属于企业优先股股东资产总额调整变化；Mk为产生别的资产总额调整变化次月起至当年度期终的总计月份数。

注[2]：基本每股收益可以参照如下所示公式换算：

基本每股收益=P0÷S，S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk，在其中：P0为属于企业优先股股东纯利润或扣除非经常性损益后属于优先股股东纯利润；S为发售在外面的优先股加权平均数；S0历时初股权数量；S1为当年度因公积金转增总股本或股利分派等提升股权数；Si为当年度因增发新股或可转债等提升股权数；Sj为当年度因复购等降低股权数；Sk为当年度缩股票数；M0当年度月数；Mi为增加股权次月起至当年度期终的总计月份数；Mj为了减少股权次月起至当年度期终的总计月份数。

注[3]：稀释每股收益可以参照如下所示公式换算：

稀释每股收益=P1/（S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转债等增大的优先股加权平均数），在其中，P1为属于企业优先股股东纯利润或扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润，并确定稀释液性潜在性优先股并对危害，按《企业会计准则》及相关规定作出调整。

注[4]：公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年度-2020年数为有限责任公司环节，每股净资产指标值不适合。

（四）管理层讨论与分析

1、财务状况分析

（1）资产结构及变化趋势

报告期各期未，企业资产构成状况如下表所显示：

企业：万余元

报告期各期未，公司资产总额分别是105,071.55万余元、125,004.94万余元、119,406.68万元和124,808.92万余元。2020年末总资产较2019年末提升19,933.39万余元，主要系应收帐款、固定资产增加，以及企业为了满足将来生产运营要求，积极增强了梭罗沟金矿石地下开采工程建设资金投入。2021年末总资产较2020年末降低5,598.26万余元，主要系企业流动资产降低。2022年6月末总资产较2021年末提升5,402.23万余元，主要系企业流动资产提升。

报告期各期未，企业速动资产分别是41,548.01万余元、48,494.10万余元、36,847.11万元和41,346.93万余元，占资产总额比例分别是39.54%、38.79%、30.86%和33.13%。报告期各期未，企业非流动资产分别是63,523.55万余元、76,510.85万余元、82,559.58万元和83,461.98万余元，占资产总额比例分别是60.46%、61.21%、69.14%和66.87%。公司财产以非流动资产为主导，主要包含无形资产摊销、固资、在建项目等，合乎金矿石选冶行业特性。

（2）债务情况剖析

报告期各期未，公司负债组成如下所示：

企业：万余元

报告期各期未，企业总负债分别是61,435.47万余元、76,186.76万余元、55,249.34万元和48,491.99万余元，在其中长期应付款占有率分别是70.24%、62.92%、71.10%和71.61%，系债务的关键构成部分。

（3）偿债能力指标

报告期，企业营运能力的关键指标如下所示：

报告期各期未，企业现金比率分别是2.27倍、1.72倍、2.31倍和3.00倍，流动比率分别是1.78倍、1.42倍、1.85倍和2.59倍，2020年末企业现金比率、流动比率较2019年末降低，主要系企业营业利润中合同负债及其他应收款提升而致。2021年末企业现金比率、流动比率较2020年末升高，主要系企业营业利润中合同负债及其他应收款降低而致。2022年6月末，因金精矿市场销售、合质金点价资金回笼，流动资产有所增加，导致公司现金比率、流动比率进一步提高。

报告期各期未，企业负债率分别是58.47%、60.95%、46.27%和38.85%，资产负债结构比较有效，企业长期偿债能力极强。2021年末企业负债率较2020年末降低，主要系营业利润大幅降低而致。2022年6月末企业负债率进一步下降，主要系速动资产提升及长期应付款降低而致。

（4）财产资金周转水平分析

报告期，公司财产资金周转实力的关键指标如下所示：

2、盈利能力研究

（1）主营业务收入及营业成本剖析

报告期，企业历期主营业务收入情况如下：

企业：万余元

注：金精矿销售总额包含地面上采掘原矿石、地下开采在建项目副产矿通过选矿厂、浮选药剂后形成的金精矿销售总额，地下开采在建项目副产矿以金金属量平摊金精矿销售总额，2019年-2021年地下开采在建项目副产矿制造的金精矿平摊的销售额分别是1,529.24万余元、3,828.46万元和2,162.82万余元，依据国家财政部于2021年12月30日公布《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财务会计〔2021〕35号），企业将这部分金精矿销售总额由在建项目调整到主营业务收入。

报告期，企业主营业务收入均由营业成本组成，无营业外收入。企业营业成本来自金精矿、合质金的生产销售，主营突显。

报告期，企业营业成本分商品组成情况如下：

企业：万余元

报告期，企业营业成本来自金精矿的生产销售，占比达80%之上。

（2）主营业务成本及主营业务收入剖析

报告期，企业历期主营业务成本组成情况如下：

企业：万余元

报告期，企业主营业务成本均由主营业务收入组成，无其他业务成本。2019年度、2020年度与2021年度，企业主营业务成本分别是18,328.23万余元、26,583.47万元和28,657.84万余元，年均复合增长率为25.04%，主营业务成本维持稳定提高的趋势，与营收的变化趋势基本一致。

依照产品类别，公司主要业务成本的构成情况如下：

企业：万余元

注：2019年度至2021年度，金精矿成本费调节提升主要系2019年-2021年，企业地下开采在建项目副产矿生产制造金精矿平摊的销售费用分别是525.79万余元、1,390.31万元和675.10万余元，依据国家财政部于2021年12月30日公布《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财务会计〔2021〕35号），企业将这部分金精矿销售费用由在建项目调整到主营业务成本。

从产品类型来说，报告期企业主营业务收入来自金精矿同心质金商品，其主营业务收入变化与公司整体营业成本的变化趋势基本一致，收入与成本相符合。

3、主营成本的构成剖析

报告期，公司主要业务成本的构成情况如下：

企业：万余元

报告期，企业主营业务收入主要是由立即开采成本费、辅材及耗品、动力费用、工资薪金、固定资产折旧与摊销费和其它产品成本组成。

（3）期内费用分析

报告期，企业成本费用占主营业务收入比例如下表所显示：

企业：万余元

3、现金流量分析

报告期，企业现金流情况如下：

企业：万余元

4、资本支出剖析

（1）最近三年重要资本支出状况

报告期，筹建固资、无形资产摊销和其他长期资产付款的资金分别是6,698.62万余元、15,561.89万余元、25,865.95万元和8,153.97万余元，企业的资本支出主要运用于梭罗沟金矿石地下开采工程建设。

报告期，企业资本支出均围绕着企业主营业务开展，不会有跨业投入的状况，现阶段亦未方案不久的将来开展跨业项目投资。

（2）未来将预想的重要资本支出方案

未来将预知的企业重要资本支出项目内容为本次发行新股募资拟投资的项目，包含“梭罗沟金矿石矿山资源勘查”“梭罗沟金矿石2000t/d选矿厂技术改造建设工程施工”“梭罗沟金矿石绿色矿山建设”“梭罗沟金矿石智能化矿山建设”“清偿银行借款及补充流动资金新项目”，项目总投资58,582.30万余元，实际参照本招股意向书引言“第四节募资应用”。除了上述募集资金投资项目以外在建项目的进一步资金投入，企业将充分利用积淀及其长期借款等形式获得所需资金。

十、股利分配政策

（一）外国投资者报告期股利分配政策及分配原则

1、外国投资者报告期股利分配政策

依据《公司法》及外国投资者现行有效的《公司章程》的相关规定，企业的股利分配政策如下所示：

1、公司分配当初税前利润时，理应获取盈利的10%纳入企业法定公积金。企业法定公积金累计额为公司注册资金的50%以上，还可以不会再获取。

企业的法定公积金不能弥补以前年度亏损的，在按照本办法规定获取法定公积金以前，应当先用当初盈利转增资本。

从税前利润中获取法定公积金后，经股东会议决议，也可以从税前利润中获取任意公积金。

企业转增资本和取住房公积金后余税前利润，依照公司股东所持有的股权比例分配，但本企业章程要求不按照占股比例分派的除外。股东会违背本办法规定，在企业转增资本和获取法定公积金以前向股东分配利润的，公司股东必须把违规分派的收益退回企业。

企业所持有的公司股权不参加分配利润。

2、企业的个人公积金用以填补企业的亏本、增加企业生产运营或是变为提升企业资本。可是，资本公积不用以填补企业的亏本。

法定公积金变为资产时，所保留的这项个人公积金应不得少于转赠前公司注册资金的25%。

3、企业股东会对利润分配方案作出决议后，董事会需在股东会举办后2个月进行股利分配（或股权）的发放事宜。

4、具体利润分配政策

企业在制订利润分配政策和具体实施方案时，理应高度重视投资人的有效回报率，并兼具企业整体利益和可持续发展观，维持利润分配政策持续性和稳定性。在符合企业正常的生产运营的融资需求前提下，企业将积极主动采用现钱方法分配利润。

公司利润分配可采用现钱、个股、现钱与个股紧密结合或是法律法规、政策法规许可的多种方式。企业在挑选股东分红方法时，相较于股利等分配模式优先选择选用股票分红的股东分红方法。结合公司现金流量情况、业务流程成长型、每股公积金经营规模等真正有效要素，企业可以采取发放股票股利形式进行股东分红。

（1）股票分红现行政策

（下转C15版）