（上接C6版）

2）年底分红收益整体规划制订的参考标准

年底分红收益整体规划理应紧紧围绕企业的长远和可持续发展观，在全面分析行业特征和资本市场监管规定，公司运营发展趋势具体、公司股东要求及意向、社会发展资本成本、银行贷款业务及外部融资环境及要素，创建对投资者不断、平稳、科学合理的收益规划和体制，进而对股东分红做出制度设计分配，以确保利润分配政策的连续性和稳定性。

3）年底分红收益布局的制订周期和运行机制

①企业应加强收益股东观念，充分考虑企业经营情况、融资需求、发展规划和公司股东有效收益等多种因素，以每三年为一个周期，制订时间段内股东回报整体规划，确立三年分红计划方案和方式，股票分红规划与期内间距等相关信息。

②公司利润分配应高度重视对投资者的有效收益，兼顾企业的可持续发展观，在每一个会计期间或上半年度完成后董事会应根据企业获利能力、现金流情况、发展过程及本期融资需求等状况，同时结合公司股东（尤其是中小股东）、独董的建议，仔细研究和论述公司利润分配的时间段、条件及最少占比、调节的标准以及决策制定规定等事项，明确提出本年度或中后期利润分配预案，并且经过企业股东会一致通过后执行。

独董能够征选中小股东的建议，明确提出年底分红提议，并直接递交股东会决议。

③独董解决利润分配预案发布确立建议。企业实际利润分配预案经股东会表决通过后递交股东会决议，经参加股东会股东（包含公司股东委托代理人）持有表决权的半数以上表决通过。股东会对股票分红具体实施方案开展决议时，应通过各种渠道积极与公司股东尤其是中小股东开展交流沟通，充足征求中小股东的建议和需求，并立即回应中小股东关注的问题，除设定现场会议网络投票外，还应该向公司股东给予网络投票系统给予支持，切实维护广大群众公司股东参加股东会的权力。

④企业在下一个会计年度实现提高效益，但董事会在上一会计期间完成后未明确提出现钱利润分配预案的，必须在定期报告中详细描述未分红缘故、未用以分红资产保留企业的用处，独董还应该对于此事发布单独建议。

⑤企业若当初没有进行或小于企业章程所规定的股票分红占比开展股东分红的，董事会必须在定期报告中公布缘故，独董理应对于此事发布单独建议，相关股东分红的议案须经董事会决议后递交股东会准许，并且在股东会提议中详尽论述说明理由及保留资产的实际主要用途，且企业还需提供网上投票的形式，由股东会以特别决议的形式一致通过。

⑥若自然人股东存有违反规定占有企业资产状况的，企业理应扣除该公司股东所分配红股，以清偿其占用财产。

⑦董事会需在股东会举办后2个月内进行股利分配发放事宜。

4）股东回报布局的调整管理机制

企业遇有外界市场环境或本身经营情况发生重大变化的确要调整或是变动本布局的，通过详尽论述后该由股东会作出决议，独董、职工监事表达意见，提交公司股东会准许，并且经过参加股东会股东持有表决权的2/3左右根据。企业与此同时应提供互联网投票选举方法以便于中小股东参加股东会决议。变更后的股东回报整体规划应不违背证监会及其深圳交易所的相关规定。

（六）合并范围内别的企业基本情况

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者共有着16家分公司、2家孙公司及1家分公司，其基本情况如下：

1、佛山市播恩

佛山市播恩的相关信息如下所示：

佛山市播恩2021年末资产总额为11,268.27万余元，资产总额为7,331.81万余元，2021年度纯利润为2,709.39万余元；2022年6月末资产总额为13,751.96万余元，资产总额为7,892.42万余元，2022年1-6月纯利润为560.61万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

2、浙江省播恩

浙江省播恩的相关信息如下所示：

浙江省播恩2021年末资产总额为11,631.90万余元，资产总额为7,033.70万余元，2021年度纯利润为1,081.78万余元；2022年6月末资产总额为10,626.77万余元，资产总额为7,018.42万余元，2022年1-6月纯利润为-15.27万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

3、重庆市八维

重庆市八维的相关信息如下所示：

重庆市八维2021年末资产总额为7,579.87万余元，资产总额为5,963.41万余元，2021年度纯利润为41.29万余元；2022年6月末资产总额为9,398.02万余元，资产总额为5,337.24万余元，2022年1-6月纯利润为-626.17万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

4、钦州市播恩

钦州市播恩的相关信息如下所示：

钦州市播恩2021年末资产总额为710.55万余元，资产总额为693.40万余元，2021年度纯利润为-9.68万余元；2022年6月末资产总额为791.06万余元，资产总额为791.06万余元，2022年1-6月纯利润为-2.34万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

5、沈阳市播恩

沈阳市播恩的相关信息如下所示：

沈阳市播恩2021年末资产总额为488.93万余元，资产总额为367.56万余元，2021年度纯利润为33.62万余元；2022年6月末资产总额为396.22万余元，资产总额为318.20万余元，2022年1-6月纯利润为-49.35万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

6、天津市播恩

天津市播恩的相关信息如下所示：

天津市播恩2021年末资产总额为560.08万余元，资产总额为425.55万余元，2021年度纯利润为108.88万余元；2022年6月末资产总额为474.08万余元，资产总额为409.99万余元，2022年1-6月纯利润为-15.55万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

7、成都市播恩

成都市播恩的相关信息如下所示：

成都市播恩2021年末资产总额为501.72万余元，资产总额为-701.41万余元，2021年度纯利润为-217.00万余元；2022年6月末资产总额为924.27万余元，资产总额为-572.12万余元，2022年1-6月纯利润为129.29万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

8、云南省播恩

云南省播恩的相关信息如下所示：

云南省播恩2021年末资产总额为743.20万余元，资产总额为421.75万余元，2021年度纯利润为146.23万余元；2022年6月末资产总额为901.73万余元，资产总额为173.82万余元，2022年1-6月纯利润为-247.93万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

9、广州市八维

广州市八维的相关信息如下所示：

广州市八维2021年末资产总额为1,806.47万余元，资产总额为-88.58万余元，2021年度纯利润为-212.76万余元；2022年6月末资产总额为1,719.56万余元，资产总额为-173.35万余元，2022年1-6月纯利润为-84.77万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

10、广州市播恩

广州市播恩的相关信息如下所示：

广州市播恩2021年末资产总额为10,707.24万余元，资产总额为4,949.12万余元，2021年度纯利润为-4.17万余元；2022年6月末资产总额为13,073.02万余元，资产总额为4,877.37万余元，2022年1-6月纯利润为-71.75万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

11、南昌顶端

南昌顶端的相关信息如下所示：

南昌顶端2021年末资产总额为122.95万余元，资产总额为122.95万余元，2021年度纯利润为2.51万余元；2022年6月末资产总额为124.67万余元，资产总额为124.67万余元，2022年1-6月纯利润为1.72万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

12、播恩动物保健

播恩动物保健的相关信息如下所示：

播恩动物保健2021年末资产总额为18.08万余元，资产总额为17.46万余元，2021年度纯利润为-11.57万余元；2022年6月末资产总额为13.58万余元，资产总额为12.94万余元，2022年1-6月纯利润为-4.52万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

13、会昌欧普照明

会昌欧普照明为外国投资者全资子公司，其基本资料如下所示：

会昌欧普照明2021年末资产总额为327.79万余元，资产总额为324.79万余元，2021年度纯利润为9.04万余元；2022年6月末资产总额为332.47万余元，资产总额为329.47万余元，2022年1-6月纯利润为4.69万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

14、播恩国际性

播恩国际性成立年限为2016年11月30日，西班牙总商会注册号码为67414079，公司注册地址为PrinsClauslaan70,5684GB，总资本为100英镑，其发起者为公司与南昌顶端，企业通过直接和间接方法总计拥有其100%股份。

截止到本招股意向书引言出示日，该企业未真实注资，也并未具体进行生产经营活动。

15、播恩欧洲地区

播恩欧洲地区成立年限为2016年11月30日，西班牙总商会注册号码为67416284，公司注册地址为PrinsClauslaan70,5684GB，注册资本为40万欧，播恩国际性立即拥有其100%股份。

截止到本招股意向书引言出示日，该企业未真实注资，也并未具体进行生产经营活动。

16、兰州市播恩

兰州市播恩为外国投资者全资子公司，其基本资料如下所示：

兰州市播恩2021年末资产总额为698.62万余元，资产总额为698.02万余元，2021年度纯利润为-1.98万余元；2022年6月末资产总额为689.27万余元，资产总额为689.27万余元，2022年1-6月纯利润为-8.75万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

17、播恩消毒液

播恩消毒液为外国投资者全资子公司，其基本资料如下所示：

广州市播恩2022年6月末资产总额为1,100.02万余元，资产总额为0.02万余元，2022年1-6月纯利润为0.02万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

18、南昌高新科技

南昌高新科技为广州市播恩全资子公司，其基本资料如下所示：

南昌高新科技2021年末资产总额为274.99万余元，资产总额为214.94万余元，2021年度纯利润为-0.06万余元；2022年6月末资产总额为292.05万余元，资产总额为228.28万余元，2022年1-6月纯利润为-6.66万余元，之上财务报表早已中汇会计师财务审计。

19、播恩广州分公司

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者有着1家分公司，其基本情况如下：

第四节募资应用

一、此次募集资金用途及办理备案状况

2021年3月12日，经公司2021年第二次股东大会决议表决通过，公司本次拟发行不得超过4,035.00亿港元人民币普通股（A股）个股，发行数量不少于本次发行结束后股权总量的25%。企业增发新股募资扣减发行费后净收益将全部用于与主营有关的募集资金投资项目，具体情况如下：

企业：万余元

注：“播恩集团有限责任公司南昌年产量24万吨级精饲料新项目”为“播恩微生物技术股份有限公司年产量24万吨级前面料和6万吨级饲料生产项目”的变动新项目，原新项目于2018年8月29日获得怀化市环保局经济开发区大队开具的“赣市环开发设计[2018]44号”批件。依据怀化市生态环境保护据赣州经济经开区大队2021年3月1日开具的《关于年产24万吨前端料和6万吨预混料生产项目变更为播恩集团股份有限公司赣州年产24万吨饲料项目的复函》，原审批对变更后的新项目依然可用。

经核实，承销商觉得：按各项目建设进度，外国投资者募集资金投资项目合乎产业政策、资本管理、生态环境保护、土地资源管理及其其他法律、法规和规章的相关规定。

经核实，外国投资者律师认为：“就以上募集资金投资项目已得到外国投资者股东会注释，并按各项目建设进度获得了相关政府部门的必须的批件、批准与办理备案。”

二、募集资金投资项目执行对财务状况及经营业绩产生的影响

（一）此次募资应用对财务状况产生的影响

1、对资产结构产生的影响

此次募资到位后，企业短时间现金比率和流动比率将大幅度提高，负债率将显著下降，偿债能力指标将会得到进一步增强。伴随着募集资金投资项目的开建，流动资产会逐步转化为固资和无形资产摊销等，为公司的长期性可持续发展观打下基础。

2、对资产总额和每股公积金产生的影响

此次募资到位后将大幅上升企业的流动资产和股东权利，企业的资产总额和每股公积金亦将随着大幅度提高，进而进一步增强企业资本实力及抗风险。

3、对净资产回报率产生的影响

此次募资到位后，企业的资产总额将规模性提升。因为募集资金投资项目建成投产之前需要一定经营期，没法马上造成经济效益，短时间可能导致企业净资产回报率发生一定力度的降低。但从长期来看，伴随着募集资金投资项目建成投产，项目经济效益将逐渐完成，企业盈利能力将进一步增强，净资产回报率都将明显提高。

4、对营运资本产生的影响

募资到位后，企业将引入比较大比例社会公众股公司股东，有益于网络优化公司的股权分配和营运资本，完成投资主体多元化，进一步完善企业人事制度。

（二）此次募资应用对企业经营业绩产生的影响

1、对营业成本及盈利的危害

此次募集资金投资项目目的是为了根据扩张企业经营规模、提高企业技术实力和信息系统管理水准，从而提高企业盈利能力。企业饲料生产项目投产后，生产量将显著增强，以适应中下游不断增加市场需求；研发基地基本建设将提升企业技术创新能力，以适应销售市场多元化、高质量的产品规定；信息系统平台更新项目将提高企业数字化管理水平、提升公司总体经营效率和供应链水准。因而，此次募集资金投资项目出台后，企业将完成生产制造、产品研发、信息化管理三个维度的全面提高，从而较明显提高经营规模，营业成本及盈利经营规模都将相对应提高。

2、对人才吸引力产生的影响

此次募集资金投资项目顺利推进后，企业在扩张经营规模以适应中下游市场需求与此同时，也将减少新项目所属地区性销售市场里的运输成本，提高外国投资者竞争能力；技术实力和研发能力的提升，有利于丰富多彩企业产品品种、提高产品质量；信息系统平台升级将主要提升公司经营效率和供应链专业能力。因而，此次募集资金投资项目的实行将进一步提升企业的人才吸引力，夯实个人优势，提高企业的品牌影响力和市场地位。

3、新增加累计折旧、无形资产对经营业绩产生的影响

此次募集资金投资项目一般是用房屋建筑物、设施等固定投资，募集资金投资项目所有建设完成后，每一年折旧率即将迎来较大幅度提高。与此同时，因为研发基地工程项目、信息系统工程项目无法直接产生经济收益，但是其他加工制造业新项目完成投产有待一定时间，因而新增加折旧及摊销将对企业盈利能力造成一定工作压力。但此次募集资金投资项目回报率整体比较丰厚，新项目所形成的主营业务收入可完全消化吸收新增加折旧费、摊销费对企业经营业绩导致的不良影响。

第五节潜在风险

一、除重大事情提醒之外的潜在风险

（一）市场竞争风险

在我国饲料领域经历过多年来的的快速发展，逐渐进入产业发展、产业化、集团式的发展阶段，领域企业兼并融合的加速，一大批规模较小、整体实力欠缺、起步晚的公司被社会取代，企业数逐渐降低。伴随中小型饲料企业加快撤出和专业饲料企业产供销经营规模高速发展，行业集中度不断提升，在我国饲料行业的竞争布局也进入了以经营规模、技术以及服务项目为中心的整体实力市场竞争环节。

如果企业无法及时适应市场转变并不久的将来市场中充足发挥自身优势，抢占市场份额，提高整体市场竞争力，企业可能面临行业竞争不成功的风险性。

（二）企业规模增长导致的管控风险

因为用户对产品供应的稳定、及时性要求很高，与此同时受供货半经和中下游饲养集群化产生的影响，领先的饲料企业必须具备遍布全国的产业布局。企业结合实际情况及未来发展规划，现阶段除在南昌、浙江省、佛山市、重庆市等地区设立了关键生产地外，仍在广州市、沈阳市、天津市、成都市、云南省等地区建立了好几个生产或市场销售分公司。截止到本招股意向书引言出示日，集团公司共有着16家分公司、2家孙公司及1家分公司。

融合领域的经营模式，企业执行“统一管理、分散经营”的运营模式，对分公司推行统一标准的监管，对产品、购置、人事部门、会计、信息内容、技术性、产品质量标准等多个方面推行集中控制系统，确保企业生产运营的一致性。

未来随着募投项目的进一步建成投产，企业总资产和企业规模将进一步扩大，子公司地域分布将进一步分散化，进而对企业的管理能力，特别是对外地子公司管理水平提出了更高的要求。假如公司管理人员的专业素养、运营能力、管理能力不能适应企业规模增长后必须，企业可能面临一定的管控风险。

（三）关键人才流失风险

企业在漫长的研究与生活实践中掌握了主营产品的核心技术，并在发展过程中培育出对应的技术与管理骨干人才。企业所拥有的技术研发及营销团队具有多年从业经历，为公司发展项目研发、规范运作奠定坚实基础，是企业产品质量稳定靠谱的关键所在。近些年，业内优秀人才及技术竞争日益加剧，一旦出现关键专业技术人员及管理技术骨干过多流失不好局势，很有可能对企业的生产运营、科研开发产生重大不良影响。

（四）控股股东操纵风险

此次新股发行前，公司实际控制人为邹富华，其通过八维集团公司间接控制企业86.39%股权、根据南昌九明科技有限责任公司（下称“九明高新科技”）间接控制企业0.87%股权，总计控制公司87.26%股权。此次新股发行后，邹富华根据八维集团公司间接控制企业64.69%股权、根据九明高新科技间接控制企业0.65%股权，总计控制公司65.35%股权，仍然是公司实际控制人。

企业在制度体系层面提升并预防控股股东损害公司与别的股东利益的举动，但仍然不能排除在本次发行结束后，控股股东利用自身控股股东影响力，利用履行投票权、别的直接和间接方法对公司战略规划、企业决策、人事调整和股东分红等重要事项执行危害或是执行别的操纵，进而影响公司决策的科学性和合理化。因而，公司存在控股股东操纵风险。

（五）应收账款风险

报告期，企业对一部分合作伙伴关系好、个人信用不错且偿债能力指标很强的顾客给予一定授信额度。截止到2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，企业应收账款余额分别是2,878.74万余元、2,294.87万余元、2,347.71万元和7,181.92万余元。随着公司经营规模的快速发展，企业应收帐款额度很有可能有所增加。有些客户信用管理制度无法有效落实或是用户在运营过程中，由于受洪涝灾害、饲养病虫害、产品报价不太理想等因素影响，造成资产不能正常资金回笼进而托欠精饲料款，将会导致企业应收帐款存有不能及时取回或是不可以取回风险，从而给公司运营造成严重不良影响。

（六）存货减值风险性

报告期各期未，企业的存货账面价值分别是7,958.77万余元、9,435.20万余元、13,619.69万余元及14,310.40万余元。企业库存商品的重要组成为主要原料，各期终原料占存货账面价值的比例分别是49.20%、55.43%、64.83%和76.08%。在其中，企业各期终原料以苞米、豆柏为主导，为了满足正常生产需求，企业需要对关键原料开展提早补货管理方法。与此同时，企业采购部会依据关键原料市场价格，适当调整关键原料库存商品总数，并实现成本有效管理。

若未来公司精饲料产品的市场市场价格大幅度下降，或公司商品销售受阻造成原料不能正常消化吸收，或因保管不善造成库存商品损坏或霉变，企业可能面临存货减值风险，从而能给公司运营造成严重不良影响。

（七）监管措施调节及经营资质风险性

从业饲料生产业务必须取得对应的领域企业资质证书。现阶段，企业及生产分公司有着精饲料生产许可等开拓市场所需要的资质证书。近些年，伴随着《饲料和饲料添加剂管理条例》等行业相关法律法规的修定，国家对饲料业的监管逐步严苛，如果将来企业不能满足新发布或修订后的相关法律法规规定，企业可能面临领域资质管理规定调节而造成经营活动受到限制风险。

（八）房产权属缺陷风险性

截止到本招股意向书引言出示日，公司及分公司存有一部分房地产尚未取得权属证书。在其中，分公司广州市八维拥有的天安总公司中心办公房因政策导向无法办理房产证书；分公司佛山市播恩建造门卫房以及部分库房因报备建设材料缺少尚未取得权属证书；企业南昌加工厂建造门卫房因未完全履行报建手续尚未取得权属证书；公司及分公司一部分租用房地产尚未取得权属证书。

1、有关佛山市播恩建造门卫房以及部分库房

佛山市市自然资源局于2021年1月27日出示《证明》，确定自2018年1月1日起止2021年1月20日，在佛山市三水区范围之内没有发现佛山市播恩因违反自然资源管理最新法律法规而被罚款的情况。佛山市市自然资源局于2021年7月28日出示《证明》，确定自2018年1月1日至2021年7月15日，在佛山市三水区范围之内没有发现佛山市播恩因违反自然资源管理最新法律法规而被罚款的情况。佛山市市自然资源局于2022年3月3日出示《证明》，确定自2021年7月1日起至本证实出示日止，佛山市播恩存有尚未取得建设用地规划许可证，私自在佛山市三水区核心高新科技工业园区大塘园A区48-6号其公司工厂范围之内创建了生产车间A（框架结构）、传达室（钢架结构）共两个违章建筑违法违规行为，但公司已经交罚款并且已经开展报建手续，获得建设用地规划许可证，除此违反规定情况外，在佛山市三水区范围之内没有发现佛山市播恩因违反自然资源管理最新法律法规而被罚款的情况。依据佛山三水区大塘镇市人民政府开具的《证明》，以上违纪行为并不属于重要违规行为，以上惩罚并不属于重大行政处罚。佛山市市自然资源局于2022年7月11日出示《证明》，确定自2022年1月1日起至本证实出示日止，在佛山市三水区范围之内没有发现佛山市播恩因违反自然资源管理最新法律法规而被罚款的情况。

佛山市三水区住房和城乡建设和水利局于2021年1月18日出示《证明》，确定没有发现佛山市播恩在2018年1月1日至本证实出示时间期内因违反最新法律法规而给与行政处罚纪录。佛山市三水区住房和城乡建设和水利局于2021年7月19日出示《证明》，确定没有发现佛山市播恩在2018年1月1日至2021年7月13日因违反人防抗震、消防安全管理、天然气发展趋势和指导、建筑行业管理方法、水政水资源保护、给排水管理工作的相关法律法规而遭到行政处罚情况。依据佛山市播恩于2022年3月3日查询《企业信用报告（无违法违规证明版）》，确定没有发现佛山市播恩在2019年1月1日至2022年1月3日期内因违反工程建筑市场准入制度、工程招标、发承揽、施工许可、建设工程安全等建筑市场监管最新法律法规而遭到行政处罚纪录。依据2022年9月9日查询佛山市播恩《企业信用报告（无违法违规证明版）》，确定没有发现佛山市播恩在2019年7月11日至2022年7月11日期内因违反工程建筑市场准入制度、工程招标、发承揽、施工许可、建设工程安全等建筑市场监管最新法律法规而遭到行政处罚纪录。

2、有关南昌加工厂建造门卫房

南昌市自然资源局赣州经济经开区大队于2020年5月12日出示《确认函》，允许播恩集团能够依现况正常使用以上地面上物业管理，不容易并对进行处罚或依法追究其他责任。赣州经济经开区住房和建设局于2020年6月4日出示《确认函》，允许播恩集团能够依现况正常使用以上地面上物业管理，不容易并对进行处罚或依法追究其他责任。赣州经济经开区住房和建设局于2021年1月8日出示《证明》，确定自2018年1月1日至本证实出示日止，播恩集团不会有因违反国家和地区相关建设工程施工法律、法规及行政规章而被罚款记录。赣州经济经开区住房和建设局于2021年7月23日出示《证明》，确定自2018年1月1日至本证实出示日止，播恩集团不会有因违反国家和地区相关建设工程施工法律、法规及行政规章而被罚款记录。赣州经济经开区住房和建设局于2022年1月11日出示《证明》，确定自2021年7月1日至本证实出示日止，播恩集团不会有因违反国家和地区相关建设工程施工法律、法规及行政规章而被罚款记录。赣州经济经开区住房和建设局于2022年7月11日出示《证明》，确定自2022年1月1日至本证实出示日止，播恩集团不会有因违反国家和地区相关建设工程施工法律、法规及行政规章而被罚款记录。

南昌市自然资源局赣州经济经开区大队于2021年1月15日出示《证明》，确定自2018年1月1日至本证实出示日，不曾因违反土地资源管理相关法律法规、用地规划、项目规划而遭到这局行政处分、行政处理或行政调查的情况。南昌市自然资源局赣州经济经开区大队于2021年7月26日出示《证明》，确定自2018年1月1日至本证实出示日，播恩集团不曾因违反土地资源管理相关法律法规、用地规划、项目规划难题而遭到行政处分、行政处理或行政调查的情况。南昌市自然资源局赣州经济经开区大队于2022年1月12日出示《证明》，确定自2021年7月1日至本证实出示日，播恩集团不曾因违反土地资源管理相关法律法规、用地规划、项目规划难题而遭到行政处分、行政处理或行政调查。南昌市自然资源局赣州经济经开区大队于2022年7月11日出示《证明》，确定自2022年1月1日至本证实出示日，播恩集团不曾因违反土地资源管理相关法律法规、用地规划、项目规划难题而遭到行政处分、行政处理或行政调查。

除此之外，外国投资者大股东、控股股东已开具服务承诺：“如外国投资者以及子公司由于在首次公开发行股票人民币普通股（A股）个股并发售以前租赁的物业管理或自有物业存有缺陷而难以再次租赁或使用这个等物业管理或承担一切亏损，我们公司/自己将全额赔偿外国投资者因而所发生的搬迁费、基建费、装修费用等成本费用或能承受的损害，且勿需外国投资者以及子公司付款一切溢价增资”。

即便如此，但以上房产所有权缺陷依然面临政府相关部门惩罚或担负别的法律责任风险性，很有可能对企业的日常经营产生一定程度的不良影响。

（九）发售不成功风险性

公司本次申请办理首次公开发行股票发售，发售结论会受到发行时世界各国宏观环境、金融市场总体情况、投资人对企业股票发行价格的肯定程度及股票价格将来趋势判断等几种外部环境条件的限制，可能出现因申购不够造成发行不成功的风险性。

（十）募资到位后净资产回报率短时间降低的风险性

本次发行募资到位后，企业的总市值和资产总额可能相应增加。因为募集资金投资项目需要一段时间的投入期，无法在短期内获得经济效益，募资到位后的短时间，公司净利润增长率可能小于资产总额和总股本的增长率，每股净资产、净资产回报率等财务指标分析将有可能出现一定力度的降低，公司股东掉期收益存有被摊低风险。

（十一）募集资金投资项目无法达到预期效益风险

公司本次募资将主要投向“播恩集团有限责任公司南昌年产量24万吨级精饲料新项目”、“浙江省播恩年产量12万吨级精饲料新项目”、“播恩微生物身心健康产业园区-维他命复合预混料新项目”、“重庆市八维微生物年产量12万吨级精饲料新项目”等生产类项目。募投项目的建立执行将进一步提升企业的精饲料生产量。企业本次发行募集资金投资项目的可行性研究都是基于现阶段国内外市场自然环境、行业发展前景、产品报价、原材料供应和技术实力等多种因素所作出的。因为市场状况飞速发展转变，假如此次募集资金投资项目不可以顺利推进、无法按时投产、生产能力消化吸收大跳水，或是建成投产时假定要素出现了重要不好转变，则可能造成募集资金投资项目具体获利能力无法达到预想的收益率。

二、关键合同书

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者及分公司签定对公司运营产生重大影响合同情况如下：

（一）供货合同

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者已经履行交易额在200万元以上供货合同如下所示：

企业：万余元

（二）买卖合同

公司和下游客户的买卖合同正常情况下采用签署架构买卖协议与平时下单相结合的方式进行。截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者与核心客户签署的关键架构性买卖合同如下所示：

（三）建筑施工合同

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者及子公司已经执行金额为500万以上建筑施工合同如下所示：

（四）银行贷款合同书

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者及子公司已经履行银行贷款合同书如下所示：

（五）保证合同

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者及子公司已经履行保证合同如下所示：

（六）别的合同书

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者及子公司已经履行别的重大合同如下所示：

三、对外担保状况

截止到本招股意向书引言出示日，除为分公司广州市播恩贷款公司担保外，企业不会有对外担保状况。

四、重大诉讼或诉讼事情

截止到本招股意向书引言出示日，外国投资者以及子公司存有并未了断的每笔诉讼标底金额在100万元以上起诉事宜如下所示：

（一）播恩集团与江西省日辉农牧业有限责任公司、刘景辉、黄菊花

2022年7月13日，播恩集团因江西省日辉农牧业有限责任公司未按照约定立即付款股权转让款，向赣州经济经开区法院提出诉讼，要求：（1）栽定江西省日辉农牧业有限责任公司向播恩集团付款股权转让款373.73万余元；（2）栽定刘景辉、黄菊花对江西省日辉农牧业有限公司的债权债务连带赔偿责任；（3）栽定此案诉讼费用由江西省日辉农牧业有限责任公司、刘景辉、黄菊花担负。

2022年7月22日，赣州经济经开区法院已受理以上起诉申请办理。截止到本招股意向书签署日，此案仍然处于案件审理环节中。

以上诉讼案件为公司为上诉人主张权利而提及的起诉，案子额度占公司净资产比例比较小，也不会对财务状况、经营业绩、信誉、业务内容、未来发展前景造成很大影响。

第六节本次发行多方被告方和发行日期分配

一、本次发行多方被告方

二、本次发行上市关键时间

第七节备查簿文档

一、有关备查簿文档

（一）发行保荐书；

（二）发售证券承销工作总结报告；

（三）财务报告及财务审计报告；

（四）内控制度审查报告；

（五）经注册会计核实的非经常性损益统计表；

（六）法律意见书及律师工作报告；

（七）企业章程（议案）；

（八）证监会审批本次发行文件；

（九）别的与本次发行相关的秘密文件。

二、查看时间地点

1、外国投资者：播恩集团有限责任公司

详细地址：江西省赣州经济技术开发区迎宾大道中区播恩集团

手机：020-22883999

发传真：020-22883999

时长：周一至周五，早上9:00-在下午5:00

2、保荐代表人：海通证券股份有限责任公司

详细地址：深圳市福田区滨河大道9289号京基滨河时代城市广场A座61层

手机：0755-25869000

发传真：0755-25869832

时长：周一至周五，早上9:00-在下午5:00

播恩集团有限责任公司

2023年2月14日