证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-027

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”或“我们公司”）于2023年3月23日举办第九届股东会第二十二次大会、第九届职工监事第十六次大会，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，此次会计政策变更不用提交公司股东大会审议，详细情况公告如下：

一、会计政策变更状况简述

1.此次会计政策变更的原因及变动时长

（1）中华人民共和国财政部（下称“国家财政部”）于2021年12月30日，国家财政部出台了《企业会计准则解释第15号》，阐述了“关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理”、“有关亏损合同的分析”问题，并于2022年1月1日起实施；“有关资金集中管理相关列示”具体内容自发布之正式实施。

（2）2022年11月30日，国家财政部出台了《企业会计准则解释第16号》，阐述了“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”问题，并于2023年1月1日起实施；“有关发行商(指公司，相同)划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”具体内容自发布之正式实施。

因为国家财政部的这一规定，公司拟对该会计制度进行相关变动，并按照之上政策规定的起始日期开始实施以上账务处理。

2.变动前所采用的会计制度

此次会计政策变更前，企业实行国家财政部公布的《企业会计准则—基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示以及其它有关规定。

3.变更后所采用的会计制度

此次会计政策变更后，企业将根据国家财政部公布的《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》规定实行。除了上述现行政策变动外，别的未变动一部分，仍依照国家财政部早期出台的《企业会计准则—基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其其他一些有关规定执行。

二、此次会计政策变更具体内容

1.依据《企业会计准则解释第15号》的需求，会计政策变更主要内容如下所示：

（1）关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理。公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的(以下统称“试运转市场销售”)，理应按照《企业会计准则第14号—收入》《企业会计准则第1号—存货》等相关规定，对试运转市场销售有关收入和开支依次进行账务处理，计入，不可将试运转市场销售相关收入冲抵经济成本后净收益抵减固定资产成本或是研发费用。试运转生产出来的相关产品或者副产物在对外销售前，合乎《企业会计准则第1号—存货》所规定的理应确定为库存商品，合乎其他一些政府会计准则中关于财产确定要求的理应确定为相关资产。检测固资能否正常运行而造成的开支归属于固资做到预订可使用状态前必需开支，理应按照《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，记入该固定资产成本。

（2）有关资金集中管理相关列示对通过内部结算核心、代理记账公司对总公司及领导小组资产推行集中统一管理的列示展开了标准。

（3）有关亏损合同的分析《企业会计准则第13号—或有事项》第八条第三款明文规定，亏损合同，就是指履行合同义务难以避免会出现成本超出预估经济收益合同。在其中，“履行合同义务难以避免会出现成本”理应体现撤出该合同的最少净成本费，即执行该合同的成本和无法执行该合同书而造成的赔偿或惩罚二者的比较低者。公司承担该合同的费用包括履行的增量成本及与履行直接相关的别的成本平摊额度。在其中，履行的增量成本包含直接人工、直接材料成本等；与履行直接相关的别的成本平摊额度包含用以履行的固资的折旧费费用分摊额度等。

2.依据《企业会计准则解释第16号》的需求，会计政策变更主要内容如下所示：

（1）有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理。针对并不是公司合并、买卖发生的时候即不危害营业利润也不会影响应纳税额(或可抵扣亏损)、且原始确定的资产与负债造成产生等额本息应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单向买卖(包含承租方在租赁期开始日原始确定租赁负债并记入使用权资产的租借买卖，和因固资等存有废置责任而确定预计负债并记入有关资产成本的交易等，下称可用本解释单项工程买卖)，不适合《企业会计准则第18号—所得税》第十一条(二)、第十三条有关免除原始确定递延所得税负债和递延所得税资产的相关规定。公司对于该买卖因资产与负债的原始确定所形成的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应根据《企业会计准则第18号—所得税》等相关规定，在投资发生的时候各自确定对应的递延所得税负债和递延所得税资产。

（2）有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理。针对企业按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定划分为权益工具的金融衍生工具(如划分为权益工具的永续债等)，有关股利分配开支依照税收优惠政策有关规定在所得税抵扣的，企业需要在确定应付股利时，确定与股利分配有关的企业所得税危害。该股利分配的企业所得税危害往往与以往造成可供分配利润的交易或事项更加紧密相关，公司理应按照和过去造成可供分配利润的交易或事项时所使用的账务处理相一致的形式，将股利分配的企业所得税危害计入或其他综合收益新项目(含其他综合收益新项目)。针对所分派的收益来自之前造成损益表的交易或事项，该股利分配的企业所得税危害理应计入；针对所分派的收益来自之前确定在其他综合收益里的交易或事项，该股利分配的企业所得税危害理应记入其他综合收益新项目。

（3）关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理。公司改动以现金支付的股权支付协议里的条文条件，使之成为以利益结算股份支付的，在改动日，公司理应按照所授于权益工具当天的公允价值计量以利益结算股份支付，将取得的服务项目记入资本公积金，与此同时终止确认以支付现金的股份支付在改动日已确定的债务，二者的差值计入。这一规定也适用于改动产生等待期结束后的情况。假如因为改动增加或缩短等待期，公司理应按照修订后的等待期开展以上账务处理(不用考虑到不好改动的相关账务处理要求)。假如企业撤销一项以支付现金的股份支付，授于一项以利益结算股份支付，并且在授于权益工具日认定其就是用来取代已停止以支付现金的股份支付(因未达到可行权条件而被撤销除外)的，可用本解释这一规定。

三、此次会计政策变更对企业的危害

此次会计政策变更是公司根据国家财政部有关规定和标准进行的变动，合乎有关法律法规的相关规定，实行变更后的会计制度可以客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩。此次会计政策变更不会对公司当期的经营情况、经营成果和现金流产生不利影响，不属于之前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东权益的状况。

四、职工监事建议

职工监事觉得：此次会计政策变更是依据国家财政部出台的有关文件开展的有效变动，其决策制定符合相关法律法规、法规的规定，不存在损害公司及整体股东利益的情形，职工监事允许此次会计政策变更。

五、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.第九届职工监事第十六次会议决议；

3.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项自主的建议。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

股东会

2023年3月25日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-029

山东省恒邦冶炼有限责任公司

关于企业获得发明专利证书的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）截止到公布日已获得2项专利发明、11项外观设计专利，以上专利权都已获得了国家专利局授予的有关发明专利证书，具体情况如下：

以上专利获得不会对公司的生产运营造成严重危害，但有助于进一步完善企业知识产权管理管理体系，充分发挥企业自主产权优点，推动技术革新，提高企业的市场竞争力。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

董　事　会

2023年3月25日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-021

山东省恒邦冶炼有限责任公司

有关聘任企业2023本年度审计组织的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）于2023年3月23日举办第九届股东会第二十二次会议第九届职工监事第十六次大会，审议通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》，允许再次聘用效会计事务所（特殊普通合伙）（下称“效会计事务所”）为公司发展2023本年度审计机构与内控审计组织。现就相关事宜公告如下：

一、拟聘用会计事务所事项说明

效会计事务所是一家具备证劵、期货交易业务资质的会计事务所，具有充足的自觉性、胜任能力、投资者保护水平。该所要为企业提供审计服务期内，尽职尽责，遵照单独、客观性、公平公正的从业规则，很好地实现了企业授权委托相关工作，认真履行了彼此业务约定书中常要求责任与义务。因为深化合作优良，为了保持企业审计的持续性，公司拟聘任效会计事务所为公司发展2023本年度会计及内控审计组织，聘用期为一年。

二、拟聘用会计事务所的相关信息

1.基本资料

（1）会计事务所名字：效会计事务所（特殊普通合伙）；

（2）成立日期：1987年12月创立（改制特殊普通合伙时间是在2013年4月23日）；

（3）组织结构：特殊普通合伙；

（4）公司注册地址：济南文化东路59号盐业大厦七楼；

（5）首席合伙人：王晖；

（6）效会计事务所2021年度末合作伙伴数量达到37位，年底注册会计总人数265人，在其中签定过证券业务业务流程财务审计报告的注册会计总人数167人；

（7）效会计事务所2021年度经审计的收入额为29642万余元，在其中审计工作收益22541万余元，证劵经营收入11337万余元。

（8）上一年度上市公司审计顾客共51家，涉及到的关键领域包含加工制造业、农林牧副渔、数据通信软件和信息技术服务行业、电力工程供热天然气及水生产与供货业、建筑行业、道路运输仓储物流和邮政行业、金融行业、文化体育服务业、综合性业等，审计费用总共7003万余元。效会计事务所审计与我们公司同业竞争上市公司客户为39家。

2.投资者保护水平

效会计事务所选购的职业责任保险总计责任限额为10000万，职业类型保险投保符合相关要求，近三年无因从业个人行为在有关民事案件中承担法律责任的现象。

3.诚信记录。

效会计事务所近三年因从业个人行为遭受监管对策2次、自律监管对策1次，未遭到刑事处分、行政处分和纪律处罚。效会计事务所近三年从业者因从业个人行为遭受监管对策2次，自律监管对策1次，涉及到工作人员5名，未遭到刑事处分、行政处分。

三、工程信息

1.基本资料。

（1）项目合伙人刘学伟老先生，1997年变成中国注册会计师，2000年从事了上市公司审计，2002年逐渐在与信会计事务所从业，2022年正在为我们公司给予审计服务。近三年共签定或核查了上市公司审计汇报29份。

（2）签名注册会计刘阿彬老先生，2016年变成中国注册会计师，2012年从事了上市公司审计，2016年逐渐在与信会计事务所从业，2019年正在为我们公司给予审计服务，近三年共签定或核查了上市公司审计汇报共6份。

（3）项目质量控制复核人阮数奇老先生，1999年变成中国注册会计师，2014年从事了上市公司审计，2021年逐渐在与信会计事务所从业，2023年起为我们公司给予审计服务。近三年未签定或核查上市公司审计汇报。

2.诚信记录。项目合伙人刘学伟老先生、签名注册会计刘阿彬老先生、项目质量控制复核人阮数奇老先生近三年都不存有因从业个人行为遭受刑事处分，遭受中国证监会以及内设机构、主管部门行政处罚、监管对策，遭受证券交易场所、产业协会等自律组织的自律监管对策、政纪处分的现象。

3.自觉性。

项目合伙人刘学伟老先生、签名注册会计刘阿彬老先生、项目质量控制复核人阮数奇老先生不会有违背《中国注册会计师职业道德守则》对自觉性规定的情况。

4.审计费

审计费充分考虑领域收费标准、企业规模、速裁程度等明确。2022年度，审计费为270万余元，在其中年报审计花费215万余元，内控审计费55万余元，较2021年多度195万余元提升38.46%，主要系2022年度新增加内控审计花费而致。2023年度审计报告花费报请股东会受权公司管理人员与和信会计事务所明确。

三、拟聘任会计事务所履行程序流程

（一）审计委员会审查意见

企业董事会审计委员会对效会计事务所的胜任能力、投资者保护水平、自觉性和守信情况等方面进行了深入了解和核查，认为对其企业进行年报审计的过程当中，可以严格遵守制订的审计方案，尽职尽责，遵照单独、客观性、公平公正的从业规则，勤勉尽责的执行审计职责，提议企业2023本年度聘任效会计事务所为会计及内部控制审计单位，同意将该提案提交公司股东会决议。

（二）独董事先认同建议

在董事会决议此项提案前，大家用心审查了《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》及必须的财务报表，并和企业监事会成员、高管展开了充足交流互动，对于我们来说：

效会计事务所（特殊普通合伙）具备证劵、期货交易业务审计资格，具有为企业提供审计服务积累的经验和能力，能够满足企业2023年度审计报告相关工作的质量标准，聘任效会计事务所（特殊普通合伙），有益于确保或提升上市公司审计工作中的品质，维持企业审计的持续性，有益于维护上市企业及其它股东利益、特别是中小股东权益。

因而，大家同意将《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》提交公司第九届股东会第二十二次会议审议。

（三）独董单独建议

根据审查《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》，对于我们来说：对于效会计事务所（特殊普通合伙）执业情况、自觉性、胜任能力、投资者保护能力及诚实守信情况等方面进行核查，效会计事务所（特殊普通合伙）具备证劵、期货业务许可证书，为公司发展持续给予多年来的审计服务，在之前的与企业的协作环节中，内审人员工作认真负责、认真细致，具有应该有的综合能力和专业能力，为公司发展开具的历期财务审计报告客观性、公平地体现了企业各期经营情况和经营业绩，不存在损害公司及股东利益的现象。

因而，咱们允许再次聘用效会计事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023本年度审计机构及内部控制审计组织，并同意将该提案提交公司股东大会审议。

（四）决议状况

企业第九届股东会第二十二次会议第九届职工监事第十六次大会审议通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》，该提议尚要递交企业股东大会审议。

四、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.第九届职工监事第十六次会议决议；

3.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项的事先认同建议；

4.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项自主的建议；

5.拟聘用会计事务所运营执业证照，负责人、管控业务流程联系人信息和联系电话，拟承担实际审计工作的签名注册会计身份证证件、执业证照和联系电话。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

董　事　会

2023年3月25日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-026

山东省恒邦冶炼有限责任公司

有关计提资产减值准备的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）于2023年3月23日举办第九届股东会第二十二次会议第九届职工监事第十六次大会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现就有关内容公告如下：

一、计提资产减值准备状况简述

（一）此次计提资产减值准备的主要原因

依据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定的需求，为客观性公允价值体现山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）及分公司2022年多度经营情况、资产净值及经营业绩，企业对合并范围内各类存有资产减值征兆的资产进行减值测试，测算可回收金额，并依据减值测试结论对可回收金额小于帐面价值的财产相对应计提减值准备。于2022年12月31日，企业对各类财产共计提减值rmb115,449,726.97元，具体情况如下：

（二）计提资产减值准备的财产范围总额

经公司对截止到2022年12月31日合并报表范围内存有资产减值征兆的资产进行全面清查和资产减值测试后，2022年度计提各类资产减值损失总计115,449,726.97元，记入报告期间为2022年1月1日到2022年12月31日，清单见下表：

企业：人民币元

二、此次计提减值准备的详细说明

（一）记提信用减值准备

此次记提信用减值准备大多为应收账款坏账损失其他应付款坏账。在资产负债表日根据集团公司有关会计制度要求计提减值准备。

1.对应收账款计提、取回或转到的坏账损失状况

企业：人民币元

2.对其他应付款记提、取回或转到的坏账损失状况

企业：人民币元

（二）计提资产减值准备

1.对库存商品计提跌价准备的现象

结合公司会计制度要求，在资产负债表日，库存商品依照成本和可变现净值孰低计量。在资产负债表日，对库存商品各清单类型开展减值测试，存货的成本高过可变现净值的，计提存货跌价提前准备并计入。库存产品以这个库存商品的预估市场价减掉可能的营业费用和相关费用后金额确认其可变现净值，用于再次生产加工的原料、以生产的成品的预估市场价减掉至竣工时可能即将产生成本、可能的营业费用和相关费用后金额确认其可变现净值。本厂生产的成品都可以在公开市场操作（上海黄金交易所、湘江有色金属网、期货合约价格等）查看其销售市场市场价。在其中：砷产品受社会经济环境危害，下游客户需要量降低，2022年企业砷产品供应量提升，及其成本费受生产制造需要辅材、水电费销售市场涨价等因素的影响，成本费逐步提高，2022年度企业对砷产品计提存货跌价损害4,654.83万余元；白银市场价钱自6月10日至7月26日发生持续下跌，2022年度企业对白金商品计提存货跌价损害1,766.34万余元。

企业：人民币元

2.对固资、在建项目计提减值准备的现象

（1）子公司栖霞市金兴矿业有限公司资产组计提资产减值准备

企业子公司栖霞市金兴矿业有限公司（下称“栖霞金兴”）受2021年领域安全事故危害，栖霞金兴管辖矿山开采需暂时性停工、被叫停以相互配合国家对非煤矿山的安全大检查。根据谨慎性原则考虑到，公司根据地方政府有关融合标准及安全大检查状况，融合其储量、矿山资产盘点、预估现钱盈利等各项状况，公司在2022年底委托第三方资产评估机构山东省天陆新房地产土地资源资产报告评估咨询有限公司对栖霞金兴矿山资产进行减值测试评定，并提交《山东恒邦冶炼股份有限公司拟资产减值测试涉及的控股子公司栖霞市金兴矿业有限公司相关资产组可回收金额项目资产评估报告》（天陆新资评烟报字〔2023〕004号），企业依照评价结果对财产可回收金额低于帐面价值的充符矿山资产组记提了资产减值准备共12,644,029.58元，在其中：固定资产减值准备总金额6,373,817.69元、在建项目资产减值准备总金额6,270,211.88元。具体情况如下表所显示：

企业：rmb万余元

（2）企业对栖霞金兴闭库采面的矿山开采资产减值准备

栖霞金兴根据安全工作的有关规定，2022年度热对流口金矿石矿山开采、盘马金矿石矿山开采、苏家庄金矿石矿山开采展开了矿山开采闭库采面工作中。依据《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定中第五条“存有以下征兆的，说明财产很有可能出现了资产减值：企业运营所处经济发展、技术性或是法律法规等环境和财产所处行业在本期或是将于最近发生变化，进而对公司造成不利影响”，栖霞金兴以上矿山开采账目固资目前情况达到规则中描绘的出现资产减值准备征兆，根据谨慎原则，企业将根据可收回金额与帐面价值的差值计提资产减值准备。具体情况如下表所显示：

企业：人民币元

截止到2022年12月31日，栖霞金兴已闭库采面的矿山开采财产账面原值27,008,433.34元，固定资产折旧10,440,008.37元,基金净值16,568,424.97元。企业依照现值可回收利用现金流量计算需记提固定资产减值12,485,772.35元。

总计栖霞金兴计提资产减值25,129,801.92元。

3.对长期股权投资计提减值准备的现象

公司根据《企业会计准则》等有关规定，融合企业实际生产经营情况和资产现况，依据《企业会计准则第2号-长期股权投资》《企业会计准则第8号-资产减值》以及公司会计制度等有关规定，公司管理人员理应关心长期股权投资帐面价值是不是超过具有被投资单位其他综合收益帐面价值的市场份额等此类情况。发生此类情况时，企业理应按照《企业会计准则第8号-资产减值》对长期股权投资开展减值测试，可回收金额小于长期股权投资帐面价值的，理应计提减值准备。

秉着谨慎原则，2022年度对企业子公司栖霞金兴的长期股权投资记提了资产减值准备148,756,875.19元，此次记提对栖霞金兴的长期股权投资资产减值准备仅降低总公司资产总额148,756,875.19元，对2022年本年度合并财务报表的纯利润不会产生直接关系。

三、计提资产减值准备对企业的危害

总的来说，此次计提资产减值准备115,449,726.97元，降低2022年度企业归属于母公司所有者纯利润82,670,804.15元。

此次计提资产减值合乎《企业会计准则》与公司内控制度的有关规定，遵照谨慎性原则、合理性原则，符合公司的具体情况，可以更准确、清晰地体现截止到2022年12月31日公司财务情况、资产净值及经营业绩。此次计提资产减值事宜没经会计事务所财务审计，请投资人注意投资风险。

四、股东会有关此次计提资产减值准备合理化的解释

股东会觉得，此次计提资产减值合乎《企业会计准则》与公司内控制度的有关规定，遵照谨慎性原则、合理性原则，符合公司的具体情况，可以更准确、清晰地体现截止到2022年12月31日公司财务情况、资产净值及经营业绩，有利于给投资者提供科学的财务信息。

五、单独股东会有关此次计提资产减值准备自主的建议

根据审查《关于计提资产减值准备的议案》，对于我们来说：公司本次计提资产减值准备事宜根据充足、程序合法、合乎《企业会计准则》与公司会计制度的相关规定，可以真正、清晰地反映企业的资产情况。此次计提资产减值准备符合公司的共同利益，不存在损害公司与公司股东尤其是中小型股东利益的情形。

因而，大家允许公司本次计提资产减值准备。

六、职工监事建议

职工监事觉得，公司本次计提资产减值准备，符合公司和公司股东的中远期权益，合乎有关法律法规和《企业会计准则》的相关规定，股东会决策制定亦符合相关法律法规、法规及《公司章程》的相关规定。

七、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.第九届职工监事第十六次会议决议；

3.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项自主的建议；

4.股东会有关第九届股东会第二十二次大会相关事项的解释。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

董　事　会

2023年3月25日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-028

山东省恒邦冶炼有限责任公司

有关举办2022年度股东会工作的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

依据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）根据企业第九届股东会第二十二次大会、第九届职工监事第十六次会议审议事宜，定为2023年4月21日举办2022年度股东会，大会对股东会、职工监事需要提供企业股东大会审议的议案开展决议，相关具体事宜如下所示：

一、召开工作会议基本概况

1.股东会届次：2022年度股东会

2.会议召集人：山东省恒邦冶炼有限责任公司股东会

3.会议召开的合理合法、合规：此次股东会会议召开合乎相关法律法规、行政规章、行政法规、行政规章和《公司章程》的有关规定。

4.现场会议举办时长：2023年4月21日在下午14:30

网上投票时长：2023年4月21日。在其中：

（1）利用深圳交易所交易软件开展网上投票的准确时间为2023年4月21日早上9:15～9:25、9:30～11:30，在下午13:00～15:00；

（2）根据深圳交易所互联网技术网络投票的准确时间为：2023年4月21日早上9:15至在下午15:00阶段的随意时长。

5.会议召开方法：当场网络投票及网上投票相结合的。企业将根据深圳交易所交易软件与互联网投票软件（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东给予互联网方式的微信投票，流通股东能够在相关网上投票期限内通过以上系统软件履行投票权。同一股权只能选当场网络投票和网上投票中的一种表决方式，决议结论以第一次合理公开投票为标准。

6.除权日：2023年4月12日

7.此次会议的参加目标：

（1）截止到2023年4月12日在下午15:00收盘之后在我国证劵登记结算有限责任公司深圳分公司在册的我们公司公司股东。以上我们公司公司股东均有权利参加股东会，并且可以以书面形式向授权委托人列席会议或参加决议，该公司股东委托代理人无须是该自然人股东（受权委托书模板详见附件2）。

（2）本董事、监事会和高管人员。

（3）我们公司聘用的记录侓师。

8.会议召开地址：山东烟台市牟平区水路镇金政街11号企业1号写字楼二楼第一会议厅

二、会议审议事宜

（一）提案名字

表一此次股东会提议编号实例表

（二）提议公布状况

此次会议审议的提案由企业第九届股东会第二十二次会议第九届职工监事第十六次会议审议成功后递交，程序合法，材料完善。

2022年度股东会全部提议具体内容详细发表在2023年3月25日《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）里的《第九届董事会第二十二次会议决议公告》（公示序号：2023-017）、《第九届监事会第十六次会议决议公告》（公示序号：2023-018）。

（三）相关表明

依据《上市公司股东大会规则》的相关规定，提案5、提案6、提案7、提案9、提案10和议案11归属于涉及到危害中小股东权益的事宜，解决中小股东（指下列公司股东之外的公司股东：上市公司执行董事、公司监事、高管人员；直接或是总计拥有上市企业5%之上股权股东）的决议独立记票，企业将依据记票结论进行公示公布。

全部提案均是普通决议提案。

提案9关系公司股东江西铜业有限责任公司需回避表决，亦不得接纳公司股东授权委托网络投票。

根据相关规定，公司独立董事将于此次股东会个人述职。

三、大会备案方式

1.备案方法：

（1）法人股东须持身份证、股东账户卡、股东账户卡等申请办理登记；

（2）公司股东请持营业执照副本复印件（盖公章）、法人代表身份证明书、法人授权书（法人代表签名、盖公章）、股东账户卡及出席人身份证补办登记；

（3）授权委托人持本人本人身份证、法人授权书、受托人证券账户卡及股东账户卡等申请办理登记；

（4）外地公司股东可持之上相关有效证件采用信件或发传真方法备案，拒绝接受手机备案。

2.备案时长：2023年4月13日至2023年4月14日（早上9:00～11:30、在下午13:00～17:00），贷款逾期不受理。

3.备案地址：山东烟台市牟平区水路镇金政街11号企业1号写字楼二楼证券事务部。

4.在申报和决议时递交文件信息规定

（1）公司股东的法人代表列席会议的，应提供身份证原件，能确认其法人代表身份合理证实，股东账户卡和法人代表股东账户卡；授权委托人列席会议的，委托代理人应提供身份证原件、公司股东部门的法人代表依规开具的法人授权书，股东账户卡和法人代表股东账户卡。

（2）自然人股东亲身列席会议的，应提供身份证原件、股东账户卡和股东账户卡；授权委托人列席会议的，应提供身份证原件，法人授权书，股东账户卡和受托人股东账户卡。

（3）受托人因其所代表有投票权的股权金额履行投票权，每一股权具有一票投票权。法人授权书理应标明在受托人未作实际标示的情形下，当事人或委托代理人能否按自己的意愿决议。

四、参加网上投票股东投票程序

此次股东大会上，公司股东能通过深圳交易所交易软件与互联网投票软件（详细地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参与网络投票，网上投票的实际操作步骤见附件1。

五、其他事宜

1.这次股东会现场会议开会时间大半天，列席会议者住宿费、差旅费自立。

2.手机联系人：夏晓波

3.联系方式：（0535）4631769发传真：（0535）4631176

4.邮编：264109

六、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.第九届职工监事第十六次会议决议。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

股东会

2023年3月25日

配件1：

参与网上投票的实际操作步骤

一、网上投票程序

1.网络投票编码：362237。

2.网络投票通称：“拓昊网络投票”。

3.填写决议建议或竞选投票数。

对非累积投票提议，填写决议建议：允许、抵制、放弃。

4.公司股东对总提案进行投票，算作对除累积投票提议以外的其他全部提议表述

同样建议。

公司股东对总提议与实际提议反复网络投票时，以第一次合理网络投票为标准。如公司股东先向

实际提议投票选举，还要对总提案投票选举，则以已投票选举的实际提议的决议意

见为标准，其余未决议的提案以总提案的决议建议为标准；如先向总提案投票选举，还要对实际提议投票选举，则是以总提案的决议建议为标准。

二、利用深圳交易所交易软件网络投票程序

1.证交所系统软件网络投票时长：2023年4月21日的股票交易时间，即9:15～9:25、9:30～11:30和13:00～15:00。

2.公司股东可登陆证劵公司买卖手机客户端根据交易软件网络投票。

三、根据深圳交易所互联网技术投票软件网络投票程序

1.互联网技术投票软件逐渐网络投票的时间为2023年4月21日（当场股东会举办当天）早上9:15，截止时间为2023年4月21日（当场股东会完毕当天）在下午15:00。

2.公司股东通过网络投票软件开展网上投票，需依照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的相关规定申请办理身份验证，获得“深圳交易所个人数字证书”或“深圳证券交易所投资人手机服务密码”。实际身份认证流程可登陆互联网技术投票软件http://wltp.cninfo.com.cn标准引导频道查看。

3.公司股东依据获得的手机服务密码或数据证书登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定的时间内根据深圳交易所互联网技术投票软件进行投票。

配件2：

法人授权书

山东省恒邦冶炼有限责任公司：

自己（受托人）现拥有山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“恒邦股份”）股权股，占恒邦股份净资产总额（114,801.44亿港元）的%。兹交由老先生/女性代理商自己参加恒邦股份2022年度股东会，并且对递交该次会议审议中的所有提案履行投票权，并委托签定该次股东会必须签订的有关文件。

本法人授权书的有效期为自本法人授权书签定日起至该次股东会完毕时止。

受托人对委托人的决议标示如下所示：

特别提示事宜：1、受托人对受委托人指示，在“允许”、“抵制”、“放弃”下边的框架中打“√”为标准，对同一决议事宜不能有二项或多种标示。假如受托人对某一决议事项决议建议未做实际指标值或是对同一决议注意事项有两种或多种标示的，受委托人有权利按自己的意愿确定对于该事项展开投票选举。2、法人授权书可按照之上文件格式自做。

受托人公司名称或名字（签名盖章）：受托人证券账户卡号：

受托人身份证号：受托人持股数：

受委托人（签名）：受委托人身份证号：

签定日期：年月日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-024

山东省恒邦冶炼有限责任公司

有关2023本年度进行产品期现套利业务流程的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

核心内容提醒：

1.为运用期现套利专用工具避开销售市场价格调整给他们带来的运营风险，锁住部分产品预期利润，降低因为产品价格产生不好变化造成损失，提高企业总体抗风险能力水平，推动山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）平稳持续发展，公司拟资金投入担保金额度不得超过150,000万人民币，进行产品期现套利业务流程，该信用额度在股东大会审议根据后十二个月内可重复利用。如拟资金投入担保金金额超过150,000万人民币，则需汇报股东会，由股东会依据《公司章程》和有关内部控制制度的相关规定开展批准后，根据企业《套期保值业务管理制度》来操作。

公司开展产品期现套利业务关键种类为上海期货交易所买卖黄金、白金、铜、铅、锌、镍等商品期货和上海黄金交易所黄金、白银现货推迟期货品种；海外能通过地区中介机构从业伦敦金属交易所的铜股指期货合约、锌股指期货合约、铅股指期货合约，与纽约市商品期货交易所的黄金期货合约、白银期货合约。

2.2023年3月23日，企业第九届股东会第二十二次大会审议通过了《关于2023年度开展商品套期保值业务的议案》，尚要递交企业股东大会审议根据后才可执行。

3.尤其风险防范：公司开展期现套利业务流程，以从业期现套利为准则，不因对冲套利、投机性为主要目的，主要是用于避开因为金子、白金、铜、铅、锌等产品价格不规则震荡所带来的损失，却也存在一定的风险性。

一、投资情况简述

1.投资目的：金子、白金、铜、铅、锌是公司的主营产品，是公司的关键盈利来源，公司开展金子、白金、铜产品及铅商品期现套利业务流程的目的是为了运用期现套利专用工具避开销售市场价格调整给他们带来的运营风险，锁住部分产品预期利润，降低因为产品价格产生不好变化造成损失，提高企业总体抗风险能力水平，推动企业平稳持续发展，进行期现套利业务流程符合公司日常运营之需要，企业资金应用分配有效。

2.投资额：企业2023年期货套期保值应用企业自筹资金资金投入担保金额度不得超过150,000万人民币。

3.交易规则：从业地区上海期货交易所买卖黄金、白金、铜、铅、锌、镍等商品期货和上海黄金交易所黄金、白银现货推迟期货品种；除此之外，因为公司很多购置海外矿渣微粉，并之外盘价钱标价，为了能可以更好的迎合采购成本的套期保值，因而凸显出加入到海外期货交易公司的重要性，海外能通过地区中介机构从业伦敦金属交易所的铜股指期货合约、锌股指期货合约、铅股指期货合约，与纽约市商品期货交易所的黄金期货合约、白银期货合约。

4.买卖时限：该信用额度自企业2023年度股东大会表决通过之日起十二个月内合理，在授权期限内可重复利用，任一时点交易额把不超出已决议信用额度。如拟资金投入担保金金额超过150,000万人民币，则需汇报股东会，由股东会依据《公司章程》和有关内部控制制度的相关规定开展批准后，根据企业《套期保值业务管理制度》来操作。

5.自有资金：自筹资金，不属于应用募资或资金运用开展衍生品交易。

二、决议程序流程

2023年3月23日，企业第九届股东会第二十二大会审议通过了《关于2023年度开展商品套期保值业务的议案》，允许企业2023年产品期现套利应用企业自筹资金项目投资不得超过150,000万人民币。该信用额度内可重复利用，使用年限自企业2022年度股东大会表决通过之日起一年。

依据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的相关规定,该商品期现套利业务及受权信用额度事宜经股东会表决通过后,尚要递交企业股东大会审议根据后才可执行。

与此同时，报请股东会受权董事会及股东会受权人员全权负责申请办理进行产品期现套利的事宜。

三、资金风险分析与风控措施

（一）资金风险剖析：

1.价格波动风险：期货实时行情变化比较大，可能会产生价格波动风险，导致投资损失。

2.交易风险：商品期货采用担保金和逐日盯市规章制度，当市场行情产生大幅度发生变化时，

可能出现因赶不及填补担保金所以被强行平仓所带来的直接损失。

3.研发风险：市场行情系统软件、订单系统等有可能出现技术故障，导致不能得到市场行情或者无法提交订单。

4.内部结构规避风险：商品期货技术专业性很强，繁杂程度高，可能因为内部控制制度不健全而引起风险性。

5.信贷风险：成交价发生对交易对方不好的大幅度起伏时，交易对方很有可能违背合同的有关规定，撤销合同，导致企业亏损。

6.市场风险：期货交易市场相关法律法规等举措如发生变化，可能会引起市场变化或者无法买卖，因此产生风险性。

7.政治风险：因海外期货交易公司产生国际局势矛盾缘故，没法买卖交易或流动资金而出现风险性，导致企业国外期货股票建仓或平仓风险，导致企业亏损。

8.法律纠纷：来源于中国与国外法律规章风险性，因政策法规不具体或是买卖不会受到法律保护，从而使得合同没法执行为之买卖造成的损失的概率。

（二）风险管控措施：

1.确立交易法则：将期现套利业务与企业生产运营相符合，最大限度对冲交易价格波动风险。

2.确立买卖信用额度：严格把控期现套利的资产规模，有效规划和应用担保金，严格执行企业期现套利业务管理制度所规定的管理权限下发操作指令，按照相关规定开展批准后，即可进行实际操作。

3.确立买卖规章制度：企业制订建立健全了《套期保值业务管理制度》，对期现套利信用额度、种类、审批权、组织架构、责任部门及责任者、受权规章制度、工作流程、风险管控机制、应急处置预案、档案保管等做出明文规定。

4.专业技术人员管理方法：融合实际业务流程，配置专业技术人员承担衍生品交易事宜，在日常经营过程中持续推进工作人员的业务知识培训，提升期现套利从业者的职业素养。

5.配套设施硬件条件：开设满足条件的电子计算机、通信及信息内容公共服务设施，确保交易软件的正常使用，保证买卖工作中顺利开展，当出现错单时，立即采取相应处置措施，降低损失。

6.在合规管理网站交易：在综合考虑世界各国商品期货的便利性及买卖交易流行性感冒的前提下，探寻在监督机构管控中的合规管理世界各国交易中心及期货公司开户买卖，促使商品期货合规管理、合理合法，并确保其期货结算及流动资金的顺利进行。

四、买卖有关账务处理

公司开展期现套利业务流程主要目的是锁住公司主营产品报价的变化，高效地预防因产品报价变化所带来的经营风险，并减少价格调整对企业正常运营产生的影响。拟实施的经营规模与现阶段公司经营状况、实际需要相符合，也不会影响企业正常运营主题活动。企业将依据国家财政部《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等有关规定开展账务处理。

五、独董建议

根据审查《关于2022年度开展商品套期保值业务的议案》，对于我们来说：企业修改的《套期保值业务管理制度》，确定了申请流程、风险管控和体系等内部结构管理程序，对企业操纵产品期现套利风险性也起到了保证的功效。与此同时，公司开展产品期现套利业务流程是基于企业项目进行的，不是简单的以以营利为目的，不会有投资行为，要在确保正常的生产运营前提下以自筹资金实施的，致力于避开与控制运营风险，提升企业抵挡销售市场抗风险能力，具有一定的重要性，不存在损害公司与整体股东利益的情形。公司使用自筹资金进行的产品期现套利业务有关审批流程符合我国相关法律法规、法规和《公司章程》的相关规定。

因而，大家一致同意企业2023本年度进行产品期现套利业务流程，并同意将这个提案提交公司股东大会审议。

六、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项自主的建议。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

股东会

2023年3月25日

证券代码：002237证券简称：恒邦股份公示序号：2023-025

山东省恒邦冶炼有限责任公司

有关2023本年度进行外汇套期保值业务流程的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

核心内容提醒：

1.为加强山东省恒邦冶炼有限责任公司（下称“企业”）远期外汇交易业务流程，加强业务内部风险控制，保证企业外汇交易资产与负债的安全性,依据《中华人民共和国外汇管理条例》《中华人民共和国期货和衍生品法》等国相关法律法规的相关规定，并根据企业具体情况，公司拟进行不得超过50,000万美金或等量外汇金额的外汇套期保值业务流程，任一时点账户余额总计不得超过50,000万美金或其它等价外汇。

公司开展外汇套期保值业务关键种类包含但是不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇交易交换、外汇期权、年利率掉期交易、利率期权等或其它外汇衍生产品业务等，涉及到的货币仅限于生产运营所使用的关键结算货币，关键外汇货币为美金。

2.2023年3月23日，企业第九届股东会第二十二次大会审议通过了《关于2023年度开展外汇套期保值业务的议案》，尚要递交企业股东大会审议根据后才可执行。

3.尤其风险防范：公司开展外汇套期保值业务流程遵照合理合法、慎重、安全与合理的基本原则，但外汇套期保值业务流程仍存在一定的风险性，烦请投资人注意投资风险。

一、投资情况简述

（一）目地及重要性

企业外贸业务通常采用美元结算，均为进口业务，业务种类为购买外汇。当费率出现明显起伏时，汇兑损失将会对公司的经营销售业绩导致很大影响。伴随着国外金融市场环境的随时变化，外汇交易汇率变动日趋经常，外汇交易市场的不确定因素愈发突显。为预防并减少外汇交易汇率变动对企业经营效益产生的影响，企业在严控风险范围之内谨慎进行外汇衍生品买卖业务流程。公司开展外汇套期保值业务流程就是为了充分利用外汇套期保值专用工具减少或避开汇率变动发生的汇率风险，操纵运营风险、提升外汇交易资金使用效益，提升财务稳健性，具有必要性。

（二）投资方法

1.期货品种及主要包括贷币

公司拟实施的外汇套期保值业务流程能够满足生产运营的需求，在金融机构申请办理以避免和预防汇率风险为主要目的，包含但是不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇交易交换、外汇期权、年利率掉期交易、利率期权等或其它外汇衍生产品业务等。

公司拟实施的外汇套期保值业务流程涉及到的货币仅限于生产运营所使用的关键结算货币，关键外汇货币为美金。

2.交易额

结合公司实体经营所需要的外汇交易状况，为了配合采购供应业务流程，公司拟进行不得超过50,000万美元外汇套期保值业务流程，且任一时点账户余额总计不得超过50,000万美金。

3.买卖时限及受权

以上信用额度自股东大会审议根据之日起12个月内合理。在股东会受权有效期内，企业可以与金融机构进行外汇套期保值业务流程。如每笔买卖交易持有期超过决定有效期，则决定有效期全自动顺延到每笔交易终止时止。由于外汇套期保值业务与公司的经营息息相关，报请股东会受权董事会及股东会受权人员全权负责申请办理进行外汇套期保值的事宜。

4.自有资金

公司开展外汇套期保值业务流程，关键和银行签订合同占有银行授信，一小部分交纳一定比例担保金，交纳的违约金比例通过银行签署的合同内容明确，交保证金将采用企业的自筹资金并且不涉及到资金运用及募资。

5.交易对方

此次进行外汇套期保值业务流程将和具备合理合法营业资质的金融机构买卖交易。

二、进行外汇套期保值业务可行性分析

企业建立了《远期外汇交易业务管理办法》，规范了有关内部控制制度，加强预警分析，保证遮盖事先预防、事中监测和过后处理各个阶段。公司财务部密切跟踪金融衍生产品公开市场操作价格或公允价值变动，立即评定外汇衍生品买卖业务杠杆比率变化趋势，并及时向企业相对应监管部门汇报。公司审计监管部承担审核和监管金融衍生品交易的具体运行状况，包含项目执行情况、赢亏状况、财务核算状况、方法实施情况、信息公开情况等。企业具有和所开拓市场相匹配的经济实力和抗风险能力。企业所采取的目的性风险管控措施行之有效，进行外汇套期保值业务流程具备可行性分析。

三、决议程序流程

2023年3月23日，企业第九届股东会第二十二大会审议通过了《关于2023年度开展外汇套期保值业务的议案》，允许企业2022年外汇套期保值进行不得超过50,000万美元外汇套期保值业务流程。该信用额度内可重复利用，使用年限自企业2022年度股东大会审议根据的时候起一年。

依据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的相关规定,该外汇套期保值业务及受权信用额度事宜经股东会表决通过后,尚要递交企业股东大会审议根据后才可执行。

与此同时，报请股东会受权董事会及股东会受权人员全权负责申请办理进行产品期现套利的事宜。

四、资金风险分析与风控措施

（一）外汇套期保值经营风险剖析

外汇套期保值买卖能够降低汇率变动对公司运营产生的影响，却也可能出现如下所示风险性：

1.汇率变动风险性：在外币汇率变化较大时，企业分辨费率大幅波动方向与外汇套期保值合同方位不一致时，将会造成汇兑损失；若费率不久的将来产生起伏时，与外汇套期保值合同误差比较大都将导致汇兑损失。

2.内部结构规避风险：外汇套期保值业务专业性很强，繁杂程度高，可能因为内部控制制度不健全而引起风险性。

3.买卖违约风险：外汇套期保值交易对手发生毁约，不可以按照合同约定三方支付平台期现套利赢利进而没法对冲交易企业具体的汇兑损失，将会造成企业损害。

（二）企业所采取的风险管控措施

1.为操纵费率大幅波动风险性，企业将强化对汇率的深入研究，及时了解国内外销售市场环境破坏，适当调整运营、业务流程对策，最大程度地防止汇兑损失。

2.公司财务部是外汇套期保值业务经办人员单位，承担外汇套期保值业务管理方法，承担外汇套期保值业务流程计划制定、资金筹集、日常监管（包含报请审核、操作过程、及时反馈信用额度应用情况等相关工作），每一个外汇投资个人行为都以正常的生产运营为载体，严禁开展投机性和期货套利。企业内审部门解决外汇套期保值买卖业务操作过程状况，信用额度应用情况及赢亏问题进行核查。

3.为操纵买卖违约风险，企业仅与具备业务营业资质大型金融机构进行外汇套期保值业务流程，确保公司开展外汇套期保值业务合理合法。

五、买卖有关账务处理

企业将严格按照国家财政部公布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等有关规定以及手册，对实施的外汇衍生品买卖业务流程进行一定的财务核算解决，真正、客观的体现负债表及利润表相关业务。

七、独董建议

根据审查《关于2023年度开展外汇套期保值业务的议案》，对于我们来说：企业制订的《远期外汇交易业务管理办法》，确定了申请流程、风险管控和体系等内部结构管理程序，对企业操纵外汇套期保值风险性也起到了保证的功效。与此同时，公司开展外汇套期保值业务流程是基于企业项目进行的，不是简单的以以营利为目的，不会有投资行为，要在确保正常的生产运营前提下以自筹资金实施的，致力于避开与控制运营风险，提升企业抵挡销售市场抗风险能力，具有一定的重要性，不存在损害公司与整体股东利益的情形。公司使用自筹资金实施的外汇套期保值业务有关审批流程符合我国相关法律法规、法规和《公司章程》的相关规定。

因而，大家一致同意企业2023本年度进行外汇套期保值业务流程，并同意将这个提案提交公司股东大会审议。

八、备查簿文档

1.第九届股东会第二十二次会议决议；

2.独董有关第九届股东会第二十二次大会相关事项自主的建议。

特此公告。

山东省恒邦冶炼有限责任公司

股东会

2023年3月25日