证券代码：002552证券简称：宝鼎科技公示序号：2023-005

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、股东会会议召开状况

宝鼎科技有限责任公司（下称“企业”）第五届股东会第四次会议于2023年3月21日在下午15：00在企业行政楼会议厅以当场融合通信的形式举办。此次会议的会议报告已经在2023年3月18日以专职人员、电子邮件和电话方法送到整体执行董事。例会应参加决议执行董事9人，实参加决议执行董事9人，监事和高管人员出席了大会。会议由董事长李宜三女性组织，大会的举办和决议程序流程合乎《公司法》、《公司章程》等相关规定性文件和企业章程的相关规定。

二、董事会会议决议状况

1、表决通过《关于拟变更公司会计估计的议案》

此次会计政策变更系公司根据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定和标准进行的有效变动，变更后的会计估计变更可以更加客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，合乎有关法律法规的相关规定与公司的具体情况，不会对公司的经营情况、经营成果和现金流产生不利影响，亦不存在损害公司及股东利益的现象。因而，股东会允许此次会计政策变更。

公司独立董事对该提案发布了单独建议，详细企业同一天于巨潮资讯网上公布的《关于拟变更公司会计估计的公告》(公示序号2023-007)。

决议结论：允许9票，抵制0票，放弃0票。

三、备查簿文档

1、第五届股东会第四次会议决定；

2、独董关于企业第五届股东会第四次会议相关事宜独立建议。

特此公告。

宝鼎科技有限责任公司

股东会

2023年3月22日

证券代码：002552证券简称：宝鼎科技公示序号：2023-006

宝鼎科技有限责任公司

第五届职工监事第四次会议决定公示

我们公司及职工监事全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议举办状况

宝鼎科技有限责任公司（下称“企业”）第五届职工监事第四次会议于2023年3月21日在下午15:30在企业行政楼会议厅以当场融合通信方式举办。此次会议的会议报告已经在2023年3月18日以专职人员、电子邮件和电话方法送到整体公司监事。大会需到决议公司监事3人，实到决议公司监事3人，会议由监事长王晓杰老先生集结和组织。大会的举办和决议程序流程合乎《公司法》和《公司章程》等有关法律、法规及行政规章的相关规定。

二、监事会会议决议状况

职工监事觉得：公司本次会计政策变更合乎相关法律法规、政府会计准则有关规定，符合公司具体情况。此次会计政策变更后，可以更加客观性、公允价值地体现财务状况和经营业绩。企业有关决策制定合乎相关法律法规、《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的现象。职工监事允许公司本次会计政策变更。

决议结论：允许3票，抵制0票，放弃0票。

三、备查簿文档

1、第五届职工监事第四次会议决定。

特此公告。

宝鼎科技有限责任公司

职工监事

2023年3月22日

证券代码：002552证券简称：宝鼎科技公示序号：2023-007

宝鼎科技有限责任公司

有关拟变更公司会计估计变更的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宝鼎科技有限责任公司（下称“企业”）于2023年3月21日举办第五届股东会第四次会议审议通过了《关于拟变更公司会计估计的议案》，现就详细情况公告如下：

一、会计政策变更状况简述

（一）变动时间：此次会计政策变更事宜自2022年9月1之日起逐渐执。

（二）变更原因：

企业在执行结束此次发行股份购买资产的重要资产重组方案后，标的公司小编电子器件成为企业子公司纳入合并报表范围，公司主要业务在现有大型铸锻件的前提下新增加电子铜箔及聚酰亚胺膜业务流程。

为了适应企业发展需求，客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，提升企业财务内容质量，并且为投资人提供科学、准确的财务信息，依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，必须对企业应收帐款、其他应付款和应付票据开展会计政策变更，以满足企业新增加资产和业务需要。

（三）变动具体内容

1、应收帐款

此次会计政策变更前，企业的应收账款坏账提前准备计提比例为：1年之内5%、1-2年20%、2-3年50%、3年及以上100%。

此次会计政策变更后，企业铜泊、聚酰亚胺膜业务应收账款坏账计提比例为：1年之内5%、1-2年10%、2-3年30%、3-4年50%，5年及以上100%。企业相关业务的应收账款坏账提前准备计提比例保持一致。

2、其他应付款

此次会计政策变更前，企业的其他应付款坏账准备计提比例是：1年之内5%、1-2年20%、2-3年50%、3年及以上100%。

此次会计政策变更后，企业铜泊、聚酰亚胺膜业务流程别的应收账款坏账计提比例为1年之内5%、1-2年10%、2-3年30%、3-4年50%，5年及以上100%；企业其他应付款（合并报表范围内关联企业企业）不会再计提坏账。企业相关业务的其他应付款坏账准备计提占比保持一致。

3、应付票据

此次会计政策变更前，目前已经背诵或汇兑的银行汇票所有终止确认；早已背诵或汇兑的银行承兑汇票（包括代理记账公司）不终止确认；银行承兑汇票不终止确认一部分及其期终未背诵或汇兑的所有单据皆在应收款项融资内进行计算，银行承兑汇票依照1年之内5%、1-2年20%、2-3年50%、3年及以上100%计提坏账准备。

此次会计政策变更后，目前已经背诵或汇兑银行承兑汇票承兑人都是“6+9”银行所有终止确认；早已背诵或汇兑的其他银行汇票（包含代理记账公司）及商业担负银行汇票不终止确认。应付票据贷方余额中“6+9”金融机构出具的银行汇票皆在应收款项融资内进行计算，其他银行汇票和银行承兑汇票在应付票据内进行计算。

此次会计政策变更后，企业铜泊、聚酰亚胺膜业务流程平时常常过程中收取银行汇票（包含具备金融资质的代理记账公司）不计提坏账准备；平时常常过程中收取银行承兑汇票，按1年之内5%、1-2年10%、2-3年30%、3-4年50%，5年及以上100%计提坏账准备。企业相关业务的应付票据坏账准备计提占比保持一致。

（四）审批流程

依据《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》的相关规定，此次会计政策变更经董事会、职工监事表决通过后实行，独董对于此事发布单独建议，不用提交公司股东大会审议。

二、此次会计政策变更对企业的危害

依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，企业本次会计政策变更事宜选用未来适用法，不用对已经公布财务报表开展追溯调整，不会对公司已公布的财务报表造成影响。

此次会计政策变更后，预估对企业2022年度财务报告及归属于上市公司股东的纯利润、股东权利均没影响。

三、股东会有关此次会计政策变更的合理化表明

此次会计政策变更系公司根据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定和标准进行的有效变动，变更后的会计估计变更可以更加客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，合乎有关法律法规的相关规定与公司的具体情况，不会对公司的经营情况、经营成果和现金流产生不利影响，亦不存在损害公司及股东利益的现象。因而，股东会允许此次会计政策变更。

四、独董建议

公司本次对应收帐款、其他应付款和应付票据开展会计政策变更，是根据政府会计准则有关规定，并根据企业具体生产经营情况而开展的，符合我国相关法律法规、法规和《企业会计准则》的相关规定及要求，变更后的会计估计变更可以更准确、清晰地体现财务状况。股东会决议、决议程序流程合乎《公司法》及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及公司股东权益，尤其是中小型股东利益的情形。因而，大家允许公司本次会计政策变更事宜。

五、职工监事建议

经核实，职工监事觉得：公司本次会计政策变更合乎相关法律法规、政府会计准则有关规定，符合公司具体情况。此次会计政策变更后，可以更加客观性、公允价值地体现财务状况和经营业绩。企业有关决策制定合乎相关法律法规、《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的现象。职工监事允许公司本次会计政策变更。

六、备查簿文档

（一）企业第五届股东会第四次会议决定；

（二）企业第五届职工监事第四次会议决定；

（三）独董关于企业第五届股东会第四次会议相关事宜独立建议。

特此公告。

宝鼎科技有限责任公司

股东会

2023年3月22日

宝鼎科技股份有限公司公司独立董事

关于企业第五届股东会第四次会议

相关事宜独立建议

依据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事规则》及其《公司章程》等有关规定，做为宝鼎科技有限责任公司（下称“我们公司”、“企业”）的独董，秉着勤恳、忠诚的责任，大家对企业第五届股东会第四次会议的有关提案展开了核查，在充分了解提案实际情况后，现发布单独建议如下所示：

公司本次对应收帐款、其他应付款和应付票据开展会计政策变更，是根据政府会计准则有关规定，并根据企业具体生产经营情况而开展的，符合我国相关法律法规、法规和《企业会计准则》的相关规定及要求，变更后的会计估计变更可以更准确、清晰地体现财务状况。股东会决议、决议程序流程合乎《公司法》及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及公司股东权益，尤其是中小型股东利益的情形。因而，大家允许公司本次会计政策变更事宜。

特此公告。

独董：谭跃、杨维生、王世莹

宝鼎科技有限责任公司股东会

2023年3月22日