证券代码：002411证券简称：*ST必康公示序号：2023-048

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提醒：

1、延安市必康制药有限责任公司（下称“企业”、“延安必康”）2021年年度财务报表被出示无法表示意见的财务审计报告，依据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.1条的规定，企业股票已经在2022年7月1日（星期五）股市开市起，被深圳交易所执行暂停上市（股票简称前冠于“*ST”字眼），企业股票简称由“延安必康”调整为“*ST必康”。企业股票存有因发生《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.11条第（一）至（六）项情况所以被暂停上市风险。烦请广大投资者注意投资风险。

2、《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.3.5条的规定“上市企业因发生本标准第9.3.1条第一款第（一）项至第（三）项情况，其股票买卖交易被实行暂停上市的，理应则在股票买卖交易被实行暂停上市当初会计期间完成后一个月内，公布个股有可能被暂停上市的风险防范公示，并且在公布该年年报前最少再公布2次风险防范公示。”

《深交所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露工作的通知》要求：“为进一步提升风险揭示实际效果，退市风险警示企业必须在初次风险防范公示公布后到年报公布前，每十个交易时间公布一次风险防范公示。”

依据上述要求，企业理应公布个股有可能被暂停上市的风险防范公示。企业分别于2023年1月31日、2023年2月14日、2023年2月22日、2023年3月8日在规定信息公开新闻中发布《关于公司股票存在终止上市风险的提示性公告》（公示序号：2023-022、2023-033、2023-040、2023-044）。烦请广大投资者理性投资，留意风险性。

企业很有可能触碰的暂停上市情况:

一、公司股票交易被实行暂停上市的原因和进度

1、公司股票交易被实行暂停上市的主要原因

企业2021年度财务会计报告被出示无法表示意见的财务审计报告。以上事宜碰触《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.1条“（三）近期一个会计年度的会计报表被出示无法表示意见或是否定意见的财务审计报告”要求的情况，公司股票交易要被深圳交易所执行“暂停上市”。

2、现阶段进度

依据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.3.7条“上市企业因碰触本标准第9.3.1条第一款第（一）项至第（三）项情况，其股票买卖交易被实行暂停上市后，第一个会计期间的年报说明企业合乎不会有本标准第9.3.11条第一款第（一）项至第（四）项任一情况的要求的，企业可以向本所报考并对股票买卖交易撤消暂停上市。”的规定，公司股票交易被执行财务类暂停上市，需等候企业2022年度审计报告结果显示相对应情况是否已经清除，才可以向深圳证券交易所递交撤销申请。

董事会、高管十分重视2021年度审计报告中无法表示意见涉及事宜，主动采取有效措施处理、清除以上事项危害，针对当前具体情况，企业现将2021年度审计报告中无法表示意见涉及事项危害清除说明如下所示：

1、大股东和关联企业资金占用费

2020年10月之后新增资金占用费处理状况，一部分已经在2022年8月27日《关于深圳证券交易所2021年年报问询函的回复公告》中公布，企业在2022年12月31日前，秉着全力维护上市企业权益视角，催促多方已将截止到问询函回应日2,161.32万余元非营利性资金占用费取回。企业将催促大股东资产标准偿还，健全法律手续，搞好资产偿还确认工作中。

2、存有无商业实质的资金往来

企业在2022年12月31日前，秉着全力维护上市企业权益视角，催促多方将和上海市邦华进出口贸易有限责任公司3.58亿的贷款、与湖南省文祖贸易有限公司往来账抵债后529.54万余元账户余额如数取回。

3、违规担保

2022年11月29日，因为公司早期与延安市城市建设投资（集团公司）有限公司与企业、新沂必康新医药产业综合体集团有限公司、李宗松借款纠纷一案，徐州北盟运输有限公司户下房产被竞拍，竞拍所得的款将根据法律判决付款有关债务人负债，从而降低企业金融负债。2022年12月22日，公司和徐州北松产业基金有限责任公司签订了《股权转让协议》，将控股子公司徐州北盟运输有限公司100%股份以人民币0.00元出让至徐州北松产业基金有限责任公司。接着北盟货运物流实现了以上公司股权转让的工商变更登记。2022年12月26日，陕西省延安市中级人民法院做出（2021）陕06破1号之六裁定书，判决对新沂必康新医药产业综合体集团有限公司与徐州北盟运输有限公司开展本质合并重整。北盟货运物流为大股东所提供的贷款担保因它与大股东本质合并重整，不用再次担负连带担保责任，企业涉及到的违规担保已消除。

4、应收帐款

审计公司将对陕西省必康制药集团公司集团有限公司应收帐款开展用心审查，企业都将根据2022年度的内控审计，把企业的财产做扎扎实实。

5、固资、在建项目、其他非流动资产

针对固资，因为确认该信贷资产质量状况，企业聘用专业评级部门对公司所有固资进行评价，为了确定该财产是不是资产减值，便于核查信贷资产质量，为年报审计计提减值提供参考。

针对在建项目、其他非流动资产，企业聘用造价评估组织，根据工程造价评估结论核查差别，这部分差别转到施工单位债务，与此同时采取有效措施，确保后续工程再次工程施工且贯彻落实还贷路径和计划方案。企业委托律师对这些问题严苛审核并提交有关法律意见书。

对于以上无法表示意见涉及事宜，企业将按照有关规定委托审计组织出示专项报告，最后无法表示意见涉及事项危害清除状况以中介服务出示专项报告为标准。

二、个股有可能被暂停上市的主要原因

依据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.3.11条“上市企业因碰触本标准第9.3.1条第一款第（一）项至第（三）项情况其股票买卖交易被实行暂停上市后，第一个会计期间发生下列情形之一的，本所确定停止其股票上市交易：（一）经审计的净利润为负值且主营业务收入小于1亿人民币，或是追朔重述后近期一个会计年度净利润为负值且主营业务收入小于1亿人民币；（二）经审计的期末净资产为负数，或是追朔重述后近期一个会计年度期末净资产为负数；（三）会计报表被出示审计报告意见、无法表示意见或是否定意见的财务审计报告；（四）未能法定时限内公布半数以上执行董事确保真正、精确、完整的年报；（五）虽合乎第9.3.7条规定，但并未在规定时间内向本所提起诉讼暂停上市；（六）因不符第9.3.7条规定，其撤消暂停上市申请办理没被本所审核同意。”的规定，企业股票仍然存在因发生以上情况所以被暂停上市风险。烦请广大投资者注意投资风险。

三、别的风险防范

1、企业2021年度财务报表被出示“无法表示意见”所涉及到的非标准事宜里的“（四）应收帐款”，全部来自陕西省必康制药集团公司集团有限公司，此次停止售卖陕西省必康制药集团公司集团有限公司一部分财产及股份事宜不受影响该事项的清除，可是，假如公司存在在法律规定2022年年报披露时间前，非标准事宜危害并没有去除的状况，仍然存在无法获得审计公司就2021年报中非标准事宜危害已去除的专项审核报告的内容风险性，存有2022年度财务会计报告被审计公司出示审计报告意见、无法表示意见或是否定意见的财务审计报告风险。

公司就2021年度审计报告中无法表示意见涉及事项危害清除所采取措施，仍在与审计公司沟通交流之中，审计公司执行审计证据，能不能获得审计公司从此出示企业2021年报中非标准事宜危害已去除的专项审核汇报存在不确定性风险。

因为沟通的过程所占用时长、审计证据花费的时间有延期的很有可能，企业2022年年报存有推迟公布的很有可能。

2、除了上述暂停上市外，公司股票交易已经被执行其他风险警示，详细情况详细公司在2023年3月2号在巨潮资讯网公布的《关于股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（公示序号：2023-042）。

3、公司在2023年1月31日在巨潮资讯网公布了《2022年度业绩预告》（公示序号：2023-020），预估2022本年度业绩为亏本。此次年报披露时间数据信息均是企业基本预计的结论，实际财务报表将于企业2022年年报中详尽公布。烦请广大投资者理性投资，注意投资风险。

4、企业特定信息公开新闻媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)，企业全部信息均在以上特定新闻媒体发表的信息为标准。烦请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

延安市必康制药有限责任公司

股东会

二二三年三月二十二日

证券代码：002411证券简称：*ST必康公示序号：2023-049

延安市必康制药有限责任公司

有关接到中国保险监督管理委员会陕西省

监管局《行政监管措施决定书》的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

延安市必康制药有限责任公司（下称“企业”）于2023年3月20日接到中国保险监督管理委员会陕西省监管局下达的《行政监管措施决定书》（陕证监对策字[2023]12号）。具体情况如下：

一、《关于对延安必康制药股份有限公司、韩文雄采取出具警示函措施的决定》（陕证监对策字[2023]12号）

延安市必康制药有限责任公司、韩语雄：

你公司在2022年2月22日做出《独立董事提名人声明》，在其中第三十五项为“包含此次提名的企业以内，被候选人的人都不存有另外在超出五家之上的企业出任执行董事、公司监事或高管人员的情况”，并确保申明真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。核查，独董田阡那时候与此同时出任执行董事、独董或高管人员的企业数量超出五家，你公司未充足审查独董有关任职情况，对外开放公示的《独立董事提名人声明》具体内容与实际不符。

上述行为违背了《上市公司信息披露管理办法》（中国证监会令第182号，下称《办法》）第三条第一款的相关规定。依照《办法》第五十一条第二款的相关规定，韩语雄做为曾任董事长助理对企业违规操作承担主责。

依据《办法》第五十二条规定，我局确定对自己的企业、韩语雄采用出示警示函的行政监管措施。大家应用心吸取教训，进一步加强信息公开等多个方面证券法律法规学习培训，严格执行相关规定，避免该类违纪行为再次出现，并在收到本裁定书生效日十五个工作日内向型我区递交书面材料。

假如对该监管对策不服气，能够在接到本裁定书生效日60日内向型中国保险监督管理委员会明确提出行政复议申请，还可以在接到本裁定书生效日6个月向有地域管辖的人民法院提出诉讼。行政复议与诉讼期间，以上监管措施不停止执行。

二、别的表明

公司及责任人员接到《行政监管措施决定书》后，十分重视认定书中提到问题，将严格按照规定采用切实有效的对策积极主动整顿。企业将认真反思并主动汲取教训，强化对信息公开有关法律法规的培训及学习培训，提升规范运作水准，不断提升信息公开品质，积极主动维护保养公司以及广大投资者利益，确保企业身体健康、平稳、稳定发展。

企业特定信息公开新闻媒体为《中国证券报》、《证劵日报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），企业全部信息均在以上特定新闻媒体公布的为标准，企业将严格按照有关法律法规和《公司章程》的相关规定立即履行信息披露义务。烦请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

延安市必康制药有限责任公司

股东会

二二三年三月二十二日