（上接C10版）

3、合并现金流量表

企业：元

（二）最近三年一期非经常性损益具体内容

天健会计师对企业报告期的非经常性损益展开了审批，并提交了“天健审〔2022〕6-442号”《关于上海建科集团股份有限公司最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告》。

报告期，企业的非经常性损益情况如下：

企业：万余元

（三）最近三年一期主要财务指标

1、基本上财务指标分析

注：表格中指标值计算方法：

现金比率=速动资产/营业利润；

流动比率=（速动资产-库存商品）/营业利润；

负债率=（总负债/总资产）×100%；

应收账款周转率=主营业务收入/应收账款余额最初期终均值；

库存周转率=主营业务成本/存货余额最初期终均值；

息税折旧摊销前盈利=资产总额+利息费用+累计折旧+所有权资产折旧+无形资产+待摊费用摊销费；

利息保障倍数=税前利润/利息费用；

每一股经营活动产生的现金流=经营活动产生的净现金流量/期终总股本；

每一股净现金流量=现金及现金等价物净增长额/期终总股本；

无形资产摊销（扣减土地使用权证、河面饲养权和探矿权等后）占净资产的占比=（无形资产摊销-土地使用权证）/期末净资产。

（二）净资产回报率及每股净资产

依照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“证监会公示[2010]2号”）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》（“中国保险监督管理委员会公示[2008]43号”）规定计算出来的净资产回报率和每股净资产如下所示：

（1）每股净资产

企业：元/股

（2）净资产回报率

注：以上财务指标分析测算如下所示：

1、权重计算平均净资产收益率=P0/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

在其中：P0分别对应于属于企业优先股股东纯利润、扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润；NP为属于企业优先股股东纯利润；E0为属于企业优先股股东最初资产总额；Ei为当年度增发新股或可转债等新增加、属于企业优先股股东资产总额；Ej为当年度复购或股票分红等下降的、属于企业优先股股东资产总额；M0为当年度月份额；Mi为新增加资产总额次月起止当年度期终的总计月数；Mj为了减少资产总额次月起止当年度期终的总计月数；Ek为因别的交易或事项所引起的、属于企业优先股股东资产总额调整变化；Mk为产生别的资产总额调整变化次月起止当年度期终的总计月数。

2、基本每股收益=P0÷S，S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

在其中：P0为属于企业优先股股东纯利润或扣除非经常性损益后属于优先股股东纯利润；S为发售在外面的优先股加权平均数；S0历时初股权数量；S1为当年度因公积金转增总股本或股利分派等提升股权数；Si为当年度因增发新股或可转债等提升股权数；Sj为当年度因复购等降低股权数；Sk为当年度缩股票数；M0当年度月份额；Mi为增加股权次月起止当年度期终的总计月数；Mj为了减少股权次月起止当年度期终的总计月数。

3、稀释每股收益=P1/（S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转债等增大的优先股加权平均数）

在其中：P1为属于企业优先股股东纯利润或扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润，并确定稀释液性潜在性优先股并对危害，按《企业会计准则》及相关规定作出调整。企业在预估稀释每股收益时，应注意全部稀释液性潜在性优先股对属于企业优先股股东纯利润或扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润和加权平均值股票数产生的影响，根据其稀释液水平由小到大顺序记入稀释每股收益，直到稀释每股收益做到极小值。

（四）对财务状况、营运能力的解读

1、财务状况分析

报告期各期未，企业的总资产以及构造如下所示：

报告期各期未，公司资产总额分别是300,027.25万余元、325,587.11万余元、373,937.73万元和349,313.36万余元。2020年底和2021年末各自较上年底提升25,559.86万余元、48,350.62万余元，增长幅度分别是8.52%、14.85%，主要因素系企业企业规模不断扩大和股东权利性资金投入提升。2022年6月末公司资产总额较上期终降低24,624.37万余元，跌幅为6.59%，主要因素系企业2022年6月末流动资产（85,887.85万余元）较2021年末（145,447.47万余元）降低59,559.62万余元，与此同时，2022年6月末应收帐款（110,686.24万余元）较2021年末（80,506.01万余元）提升30,180.23万余元。

从资产结构来说，企业速动资产占总资产比例分别是65.26%、67.57%、65.51%和62.09%，速动资产的占比较高。企业的主营业务包含工程咨询服务、检测和技术咨询、自然环境节能技术服务项目、特种工程与商品销售等，归属于技术性、优秀人才密集式领域，公司财产构造合理，合乎行业运营特性。

报告期各期未，公司负债组成情况如下：

报告期各期未，企业总负债分别是102,895.77万余元、103,884.36万余元、115,839.02万元和89,855.49万余元。2021年末企业总负债较上期终提升11,954.66万余元，增长幅度为11.51%，主要因素系企业的应付工资和其他应收款提升。2022年6月末企业总负债较上期终降低25,983.53万余元，减幅为22.43%，主要因素系企业2022年6月末应付工资（13,478.87万余元）较2021年末（45,584.00万余元）降低32,105.13万余元。

从负债结构来说，企业营业利润占总负债比例分别是93.00%、93.81%、93.24%和90.26%，主要因素系企业所在领域归属于技术性、优秀人才密集式领域，企业的债务大多为应付款、预收款项、应付工资、应交税金、其他应收款等经营性负债，合乎行业属性。

2、盈利能力研究

报告期，企业主营业务收入组成情况如下：

报告期，企业实现营业收入分别是254,845.95万余元、277,450.41万余元、343,522.92万元和131,890.28万余元，在其中营业成本占主营业务收入的比例均维持在99%之上，主营突显。公司主要业务包含工程咨询服务、检测和技术咨询、自然环境节能技术服务项目、特种工程与商品销售等，营业外收入大多为租赁自有房产所形成的房租收入。

（五）股利分配政策与实际分配原则

1、报告期发行人的股利分配政策

企业交纳企业所得税后盈利，按以下次序分派：

（一）弥补以前年度亏损；

（二）获取法定公积金。法定公积金按税后利润的10.00%获取，个人公积金累计额做到注册资金50%以上，还可以不会再获取；

（三）经股东会议决议能够获取随意盈余公积金；

（四）分配股利。董事会制订利润分配方案，递交股东大会审议成功后执行。

2、外国投资者最近三年股利支付率状况

报告期企业进行股东分红的具体情况如下：

2019年6月10日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年度利润分配方案的议案》，依照当初可分配利润的30%开展股东分红，总共配送股利4,805.63万余元。

2020年6月4日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于集团2019年度利润分配的议案》，依照当初可分配利润的80%开展股东分红，总共配送股利14,589.01万余元。

2021年5月23日，公司召开2020年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》，根据2020年12月31日在册的企业总市值354,861,106股为基准，每10股发放股利rmb2.00元（价税合计），总共分派7,097.22万余元，剩下盈余公积结转成本之后本年度。

3、本次发行后企业股利分配政策

2021年5月23日，企业2020年年度股东大会申请的《关于制定首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后的〈上海建科集团股份有限公司章程（草案）〉的议案》及其《关于公司上市后三年分红回报规划的议案》。企业推行积极主动、不断、相对稳定的利润分配政策，公司利润分配应高度重视对投资者的有效回报率并兼具企业曾经的具体生产经营情况和可持续发展观。公司利润分配的地方政策如下所示：

（1）股东分红标准

企业应推行不断、相对稳定的利润分配政策，企业的股东分红应高度重视对投资者的有效的、相对稳定的回报率并兼具企业的长远和可持续发展观。

（2）股东分红的方式

公司利润分配可采用现钱、个股、现钱与个股紧密结合或是法律法规、政策法规许可的多种方式。企业股票分红先于股利年底分红。具有股票分红要求的，应当采用股票分红开展股东分红。在条件时，企业可以开展中后期股东分红。

（3）股东分红标准

1）股票分红的前提条件

①企业该本年度或上半年度达到的可供分配利润的纯利润（即企业转增资本、取住房公积金后剩下的纯利润）为恰逢、且现金流量充足，执行股票分红也不会影响企业后面长期运营；

②企业总计能够分派的收益为恰逢；

③审计公司对企业该年度财务报表出示标准无保留意见的财务审计报告；

④企业无重要融资计划或重要现金支出等事宜产生（募资新项目以外）。

前述所指重要融资计划或重要现金支出就是指：企业未来十二个月内拟投资、收购资产或引进设备等交易的总计开支做到或是超出企业最近一期经审计资产总额的30%。

2）发放股票股利的前提条件

企业在运营情况良好，而且股东会觉得企业股价与公司股本经营规模不一致、发放股票股利有利于公司公司股东共同利益时，能够在符合以上股票分红的条件下，明确提出股利分配预案。

公司采用股利开展股东分红的，理应综合考虑发放股票股利后总市值是不是和公司目前的企业规模、赢利增速、每股公积金的摊薄等相一致，以保证利润分配方案合乎公司股东的共同利益和整体利益。

（4）股票分红比例及时长间隔

在符合股票分红标准、确保企业正常运营和长远发展的情况下，企业正常情况下每一年年度股东大会表决通过后进行一次股票分红，董事会能够结合公司的收益情况及融资需求情况建议企业进行中后期股票分红。

企业要保持利润分配政策的连续性和稳定性，在符合股票分红条件后，每一年支付现金方法分派的收益应不少于本次股东分红的20%，且随意三个持续会计期间内，企业支付现金方法总计分派的收益不得少于该三年达到的年平均可分配利润的30%。

董事会理应充分考虑所在行业特性、发展过程、本身运营模式、获利能力以及是否有重要资产开支分配等多种因素，区别以下情形，并依据企业章程所规定的程序流程，明确提出个性化的股票分红现行政策：

1）公司发展阶段属成熟且没有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最低必须达到80%；

2）公司发展阶段属成熟并有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最少必须达到40%；

3）公司发展阶段属发展期并有重要资产开支布置的，开展股东分红时，股票分红在此次股东分红中占比最少必须达到20%；

公司发展阶段不容易区别但是重要资产开支布置的，可以按前面的要求解决。

4、发售前期值盈利的分派

若企业取得成功公开发行股票并且在上海交易所发售，则此次公开发行股票完毕之后，新旧公司股东可按照分别持有公司股份比例共享截止到企业首次公开发行股票前滚存的盈余公积。若因国家法规政策变化而适当调整上述情况盈余公积金额，以变更后的金额为标准。

（六）子公司基本概况

截止到2022年12月31日，外国投资者一共有43家子公司。具体情况如下：

1、基本概况

2、关键财务报表

注：以上财务报表早已天健会计师财务审计。天咨企业以及下属子公司泛亚咨询管理公司、成套设备工程监理公司、建设招标企业、宏亚咨询管理公司于2021年7月列入企业合并范围，其净利为2021年7-12月的纯利润；武汉市仲联、湖北省君邦以及下属子公司君邦检验、君邦环保工程于2022年1月列入企业合并范围，故未公布其2021年度财务报表；电梯检测企业、建立数创成立公司于2022年9月故没有财务报表。

第四节募资应用

一、此次募集资金投资项目的计划方案及计划

经公司第一届股东会第四次会议及2020年年度股东大会准许，公司拟向社会公布发售不得超过5,500亿港元人民币普通股，占发行后总股本的不得低于10%。公司本次具体募资扣减发行费后净收益全部用于主营有关项目。公司本次募资将按照分清主次的基本原则，投向下列新项目：

企业：万余元

本次发行的募资及时以前，如果因行业竞争或者公司本身运营还要等原因造成一部分加盟项目一定要进行前期花费的，企业将应用自筹资金或是银行借款优先资金投入，在募资及时以后给予更换。若具体募资无法满足以上投资必须，资金短缺将采取自筹资金或银行借款加以解决。

外国投资者募集资金投资项目的办理备案情况如下：

截止到本招股意向书引言签署日，外国投资者获得以上募集资金投资项目备案文件均有效期内。

外国投资者募集资金投资项目环保审批情况如下：

二、此次募集资金投资项目未来发展趋势剖析

（一）主要业务水平提升项目

1、多元化市场网络资源为业务范围扩展保驾护航

借助企业技术革新及贴心服务水平，企业已经与城市公共交通服务型公司，地区路政局、环境监测站及环境监测中心、地区生态环境局等政府机构与机关事业单位，地区市政工程公司、房地产开发企业、汽车企业等建立良好的合作伙伴关系，也为本项目主要业务技能提升推广给予广阔的市场方式。现阶段，企业在产品质量检测业务范围已经与别的汽车企业展开合作洽谈，为公司发展在车辆产品质量检测业务流程领域的发展打下基础。

2、长期性科学研究积淀也为本项目执行给予技术支撑

企业深耕细作建设工程施工销售市场很多年，紧紧围绕行业发展趋势不断深入技术创新能力，引领行业发展新技术、创新模式探寻。公司拥有我国评定企业技术中心，在2019年复审查中评选为“出色”，位居全国各地1,500多家研究中心第12名；与此同时，公司拥有“我国绿色节能建筑品质检验检测中心”、“我国建筑工程材料品质检验检测中心”、“我国装配式住宅产业园区”，及其“上海工程项目建筑结构重点实验室”等新技术资源共享平台，为公司持续、深层次的自主创新奠定坚实的基础。借助牢靠的技术创新网络资源，企业在“十三五”期内带头3项我国“十三五”重点研发计划新项目，期内总计得到多种中央部委及上海级科技奖项，集中体现出企业技术创新能力；此外，伴随着企业战略转型在建设工程领域内的深入开展，企业不断深入独立数字技术体系建设。目前公司在工程有关业务范围，现阶段都已产生分别关键技术管理体系，有较强的关键技术实力，可以为根本项目的实施提供坚实的核心技术基本。

（二）公司科创中心和信息化能力工程项目

1、资源积累也为本项目执行给予网络资源基本

在技术自主研发网络资源层面，企业深耕细作建设工程施工销售市场很多年，紧紧围绕行业发展趋势不断深入技术创新能力，引领行业发展新技术、创新模式探寻。公司拥有我国评定企业技术中心，在2019年复审查中评选为“出色”，位居全国各地1,500多家研究中心第12名；与此同时，公司拥有“我国绿色节能建筑品质检验检测中心”、“我国建筑工程材料品质检验检测中心”、“我国装配式住宅产业园区”，及其“上海工程项目建筑结构重点实验室”等新技术资源共享平台，为公司持续、深层次的自主创新奠定坚实的基础。

在人力资源领域，做为工程造价咨询行业领先的公司，企业一直吸收领域有才能的人，具有较强综合素质的人员配备，企业融合岗位管理要求，每一年均会让相对应职位做人才资源，可以为根本项目的建设提供必要的技术以及专业管理人才适用。与此同时，随着公司信息系统的建立运用，企业逐步扩大内部结构信息化管理工作人员精英团队，可以为根本新项目信息化能力更新提供必要的工作人员提供，并带动新员工入职迅速结合信息化规划工作中，提升项目整体贯彻落实高效率。

2、长期性科学研究积淀也为本项目执行给予技术支撑

借助牢靠的技术创新网络资源，企业在十三五期间带头3项我国“十三五”重点研发计划新项目；此外，伴随着企业战略转型在建设工程领域内的深入开展，企业不断深入独立数字技术体系建设，得到软件著作超400项。现阶段，集团公司隶属各分公司分涉不同类型的业务范围，都已产生分别关键技术管理体系，全覆盖工程咨询服务、检测与技术咨询、自然环境节能技术服务项目、特种工程与商品销售等业务领域，有较强的关键技术实力。在其中，关键技术方位涉及到绿色节能建筑、健康建筑、安全防范等众多方位行业，可以为根本新项目拟研制的课题研究提供坚实的核心技术基本。

3、现行标准应用管理也为本项目执行提供借鉴确保

公司已经制订《信息化管理制度》并贯彻落实很多年，管理方法范围包含手机软件、硬件配置、数据信息、步骤、基础设施建设（含大数据中心）、运行管理和信息系统安全相关知识，信息化管理管理方面包含整体规划、基本建设、运作、维护保养等环节。管理方案对工作岗位职责进行了确立定义，对信息化建设、运行管理、安全工作等事项进行详细描述，对信息化标准管理方法进行统一，可以为根本项目运营管理信息系统的总体建设和中后期运维管理提供必要的管理支持；与此同时，也将会对目前已完成服务器资源开展清楚定义，确保工作基本建设信息化管理内容和不仅有网络资源高效结合，更大化减少额外开发支出。

（三）数智科技产业链水平提升项目

1、扎实的客户基础，为根本项目执行给予市场销售确保

企业始终秉持“以最新建筑技术成效为上海与全国城乡建设规划服务项目”使命，借助长三角，面向社会服务项目，关键包含京津冀、雄安新区规划、深圳东进战略、西部地区、中部地区，新项目遮盖中国大部分省市区。企业在城市里发展趋势、房屋建筑和基础设施建设三大领域内，与不同的用户协作，找到较佳解决方法，技术以及服务项目获得了顾客的广泛认可，掌握了产业链的客源，并形成了较好的市场口碑。

本项目主要提供数字化服务和智能制造产品，企业在工程咨询服务、检测和技术性服务业务行业已积累了大量的客源，并建立了牢固的合作关系。这种客源是公司未来发展新业务范围的牢靠客户基础，为根本项目经济效益完成带来了一定销售业务确保。

2、强悍的科研水平，为根本项目执行给予技术支撑

企业始终坚持独立高新科技自主研发实力为企业核心推动，担负领域共性技术研发与推广工作，集中研发工程结构与材料、节能建筑与绿色节能建筑、质量认证技术性、工程造价咨询及管理、城市公共安全等行业，积极拓展城市基础设施智慧运营、环评和污染控制整治、智能制造系统等行业，是各个主管部门技术保障企业，并被认定“国家企业技术中心”。经过长期不断地科学研究沉积，企业构成了强悍的科研水平，主要体现在研发平台、科研课题、科研成果、技术标准、对外合作等多个方面。在研发平台层面，企业拥有很多国家及部、地市级研发平台，打造出了完善的政产学研协同研发平台，推动企业持续自主创新。

3、全方位的综合素养，为根本项目执行提供全方位确保

一直致力于紧紧围绕城区规划、建筑物、交通基础设施、城市基础设施、水利水电等行业，进行土木工程整体规划项目立项、勘察、工程施工生产制造、检验评定、运行管理、更新改造升级等全方位生命周期服务项目，打造了从技术研发到技术咨询、设计施工、高新技术产品等产业链系统软件保障体系，具有建筑装饰材料、建筑构造、建筑工程机械、交通出行市政工程、地质工程、智慧信息、建筑工程节能、绿色节能建筑等各更专业的综合素养。

第五节别的重大事项

一、关键合同书

（一）业务合同

截止到2022年6月30日，外国投资者及分公司报告期签署，且已经执行或即将履行买卖合同（金额为3,000多万元）如下所示：

（下转C12版）