证券代码：688289证券简称：圣湘生物公示序号：2023-013

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

●买卖目地：为全面避开外汇交易市场风险，预防费率大幅波动对圣湘生物科技发展有限公司（下称“企业”）经营效益造成不利影响，提升外汇交易资金使用效益，有效减少销售费用，公司拟与金融机构进行外汇套期保值业务流程，该业务以正常的生产运营为载体，以避免和预防汇率风险为主要目的，没有进行纯粹以以营利为目的的投机性和期货套利。

●交易规则：公司拟进行外汇套期保值业务交易对方为具备期现套利业务运营资质的大型银行或金融企业，所使用的货币为公司发展生产运营所使用的关键结算货币，包含但是不限于美金等，期货品种包含但是不限于远期结售汇、远期外汇交易、买入期权及期权组合等商品或以上商品的搭配。

●交易额：不得超过3亿美金，在授权有效期内，该信用额度循环再生翻转应用。

●已履行决议程序流程：公司在2023年3月14日召开第二届股东会2023年第三次临时会议与第二届职工监事2023年第二次临时会议，审议通过了《圣湘生物科技股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立董事发布了完全同意自主的建议，本事宜不用递交股东大会审议。

●尤其风险防范：企业进行外汇套期保值业务流程遵照合理合法、谨慎、安全性、合理的基本原则，没有进行以投机性为主要目的外汇投资，全部外汇套期保值业务流程都以正常的业务运营为载体，以避免和预防汇率风险为主要目的。可是开展外汇套期保值业务流程还会存在一定的汇率变动风险性、履约风险、内部结构风险管控等，烦请投资人注意投资风险。

一、外汇套期保值业务开展情况简述

（一）进行期现套利业务流程的效果

企业海外销货项目多选用外汇清算，为全面避开外汇交易市场风险，预防费率大幅波动对企业经营效益造成不利影响，提升外汇交易资金使用效益，有效减少销售费用，公司拟与金融机构进行外汇套期保值业务流程，该业务以正常的生产运营为载体，以避免和预防汇率风险为主要目的，没有进行纯粹以以营利为目的的投机性和期货套利。

（二）交易额

公司拟实施的外汇套期保值业务资金信用额度不得超过3亿美金，在授权有效期内，该信用额度循环再生翻转应用，任一时点交易额（含上述情况买卖的盈利进行重新买卖的有关额度）不得超过以上信用额度。

（三）自有资金

公司拟进行外汇套期保值业务资金来源为自筹资金，不属于募资。

（四）交易规则

公司拟进行外汇套期保值业务交易对方为具备期现套利业务运营资质的大型银行或金融企业，所使用的货币为公司发展生产运营所使用的关键结算货币，包含但是不限于美金等，期货品种包含但是不限于远期结售汇、远期外汇交易、买入期权及期权组合等商品或以上商品的搭配。

（五）买卖受权及时限

在相关信用额度范围之内，受权公司董事长审核平时外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务流程有关合同书，并同意老总在上述情况受权范围之内转授权公司财务总监或其它会计负责人履行此项业务流程决定权、签定外汇套期保值业务流程相关协议等相关事宜。授权期限自此次股东会根据生效日12个月合理。

二、决议程序流程

公司在2023年3月14日召开第二届股东会2023年第三次临时会议与第二届职工监事2023年第二次临时会议，审议通过了《圣湘生物科技股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的议案》，允许公司根据实际需求，应用自筹资金与金融机构进行外汇套期保值业务流程，资产信用额度不得超过3亿美金，该信用额度循环再生翻转应用；允许受权公司董事长审核平时外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务流程有关合同书，并同意老总在上述情况受权范围之内转授权公司财务总监或其它会计负责人履行此项业务流程决定权、签定外汇套期保值业务流程相关协议等相关事宜。授权期限自此次股东会根据生效日12个月合理。

公司独立董事发布了完全同意自主的建议，以上事宜在股东会决议管理权限范围之内，不用递交股东大会审议。

三、外汇套期保值业务风险评估及风险管控措施

（一）风险评估

企业进行外汇套期保值业务流程遵照合理合法、谨慎、安全性、合理的基本原则，没有进行以投机性为主要目的外汇投资，全部外汇套期保值业务流程都以正常的业务运营为载体，以避免和预防汇率风险为主要目的。可是开展外汇套期保值业务流程还会存在一定的风险性：

1、汇率变动风险性：汇率变动存在较大的可变性，在汇率走势与企业分辨汇率变动方位产生大幅度偏移的情形下，企业锁定汇率后花费的成本费很有可能超出不锁住后的成本费用，进而造成企业损害；

2、履约风险：外汇套期保值业务流程存有合同到期没法履行合同导致毁约而带来的损失；

3、内部结构风险管控：外汇套期保值业务专业性很强，繁杂程度高，可能出现分辨误差、信息管理系统或内部结构实际操作体制不健全而造成损失的风险性；

4、法律纠纷：因相关法律法规规章制度产生变化或交易对方违背相关法律法规规章制度可能导致合同不能正常实行而给他们带来损害。

（二）风险管控措施

1、企业建立了《圣湘生物科技股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》，就企业外汇套期保值业务流程的原则、审批权、管理以及内部结构操作步骤、信息保护、内部风险应急处置预案及风险性处理过程等多个方面作出了明文规定，可最大程度防止制度不健全、工作流程不正确等多种因素所造成的风险管控；

2、企业外汇投资个人行为都以正常的生产运营为载体，以实际生产经营活动为支撑，以期现套利为抓手，以避免和预防汇率风险为主要目的，没有进行纯粹以以营利为目的的外汇投资；

3、公司可以强化对汇率的深入研究，及时了解国外市场环境破坏，适当调整对策，最大程度的防止汇兑损失。与此同时，企业自始至终高度重视资产风险管理方法，严苛根据合理合法、谨慎、安全性、合理的基本原则，外汇资金多存放于地区及香港地区的大型银行，根据多样化与专业化配备，确保财产安全，最大限度地预防与防范风险，进一步增强企业的财务稳健性；

4、公司审计部守门员对进行外汇套期保值业务流程决策、管理方法、实行等相关工作合规开展监督管理，对资金使用情况及赢亏问题进行核查。

四、外汇套期保值业务流程对企业的危害以及相关账务处理

公司开展外汇套期保值业务流程是为了合理避开外汇交易市场风险，预防费率大幅波动对企业经营效益和股东权利造成不利影响，提升外汇交易资金使用效益，有效减少销售费用，有益于提高公司运营盈余管理。

企业将依据国家财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规则及手册的有关规定，对自己所实施的外汇套期保值业务流程进行一定的财务核算解决，并且在按时财务报表中公布公司开展外汇套期保值业务流程相关情况。公司开展外汇套期保值事宜达到《企业会计准则》要求的应用期现套利会计核算方法的法定条件。

五、独董建议

公司已经依据相关法律法规建立了内控管理制度《外汇衍生品交易业务管理制度》，设立了对应的组织架构和业务。公司本次拟实施的外汇套期保值业务流程有利于企业避开外汇交易市场风险，预防费率大幅波动对企业经营效益造成不利影响，提升外汇交易资金使用效益，有效减少销售费用，在按照有关规定运营的情形下不存在损害企业与立小股东权益的现象。综上所述，整体独董允许企业在保证不受影响正常运营融资需求和资金安全的情况下，依据市场拓展要求，依照管理制度的相关规定适度进行外汇套期保值业务流程。

六、职工监事建议

公司开展外汇套期保值业务流程可有效避开外汇交易市场风险性，提高盈余管理，职工监事允许企业以自筹资金与金融机构进行外汇套期保值业务流程，期货品种包含但是不限于远期结售汇、远期外汇交易、买入期权及期权组合等商品或以上商品的搭配，应用资金金额不得超过3亿美金，在授权有效期内，该信用额度循环再生翻转应用。

在相关信用额度范围之内，职工监事允许受权公司董事长审核平时外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务流程有关合同书，并同意老总在上述情况受权范围之内转授权公司财务总监或其它会计负责人履行此项业务流程决定权、签定外汇套期保值业务流程相关协议等相关事宜。授权期限自股东会根据生效日12个月合理。

七、承销商建议

经核实，承销商觉得：

1、公司开展外汇套期保值业务流程就是为了充分利用外汇套期保值专用工具减少或避开汇率变动发生的汇率风险，预防费率大幅波动对企业经营效益造成不利影响，提升外汇交易资金使用效益，有效减少销售费用，具有一定的重要性；

2、公司已经根据法律法规的需求制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》及必须的风险管控措施；

3、公司本次进行外汇套期保值业务流程事宜早已企业第二届股东会2023年第三次临时会议与公司第二届职工监事2023年第二次临时会议表决通过，独董发布了很明确的同意意见，依法履行必须的司法程序，合乎最新法律法规的相关规定。

新三板创新层报请企业留意：在开展外汇套期保值业务过程中，要高度重视业务员的培训及风险性责任教育，贯彻落实风险管控具体办法及责任追究机制，避免以赢利为目的的投资行为，不得将募资直接和间接开展外汇套期保值。

承销商与此同时报请投资者关注：尽管企业对外汇套期保值业务流程实施了对应的风险管控措施，但外汇套期保值业务流程固有汇率变动风险性、履约风险、内部结构风险管控及其法律纠纷等，都会对公司的经营销售业绩造成影响。

综上所述，承销商对公司开展外汇套期保值业务流程事宜情况属实。

特此公告。

圣湘生物科技发展有限公司

股东会

2023年3月15日

证券代码：688289证券简称：圣湘生物公示序号：2023-014

圣湘生物科技发展有限公司

第二届职工监事2023年第二次临时会议决定公示

本公司监事会及全部公司监事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

一、监事会会议举办状况

圣湘生物科技发展有限公司（下称“企业”）第二届职工监事2023年第二次临时会议于2023年3月14日以实地方法举办，会议报告已经在2023年3月10日以书面材料方法送到整体公司监事。会议由监事长谭寤女性组织，应参加公司监事3人，具体参加公司监事3人。此次会议工作的通知、举办及决议程序流程合乎《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定。

二、监事会会议决议状况

经参会公司监事决议，一致审议通过了《圣湘生物科技股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的议案》。

具体内容：公司开展外汇套期保值业务流程可有效避开外汇交易市场风险性，提高盈余管理，职工监事允许企业以自筹资金与金融机构进行外汇套期保值业务流程，期货品种包含但是不限于远期结售汇、远期外汇交易、买入期权及期权组合等商品或以上商品的搭配，应用资金金额不得超过3亿美金，在授权有效期内，该信用额度循环再生翻转应用。

在相关信用额度范围之内，职工监事允许受权公司董事长审核平时外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务流程有关合同书，并同意老总在上述情况受权范围之内转授权公司财务总监或其它会计负责人履行此项业务流程决定权、签定外汇套期保值业务流程相关协议等相关事宜。授权期限自股东会根据生效日12个月合理。

主要内容详细公司在2023年3月15日发表于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《圣湘生物科技发展有限公司关于做好外汇期现套利业务流程的通知》（公示序号：2023-013）。

决议结论：允许3票；抵制0票；放弃0票。

特此公告。

圣湘生物科技发展有限公司

职工监事

2023年3月15日