股票简称：茂莱电子光学股票号：688502

MLOPTICCorp.

（南京市江宁经济开发区铺岗街398号）

（北京朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层）

二〇二三年三月八日

特别提醒

南京市茂莱电子光学科技发展有限公司（下称“茂莱电子光学”、“我们公司”、“外国投资者”或“企业”）个股将在2023年3月9日上海证券交易所发售。

我们公司提示投资人应深入了解股市风险性及我们公司公布的潜在风险，在新上市股票前期切勿盲目从众“炒新”，应该谨慎管理决策、理性投资。

第一节关键申明与提醒

一、关键申明

我们公司及整体执行董事、公司监事、高管人员确保上市公告书所公布信息内容的实际、精确、详细，服务承诺上市公告书不会有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并按规定负法律责任。

上海交易所、相关政府部门对我们公司股票上市及相关事项的建议，都不说明对本公司的一切确保。

我们公司提示广大投资者仔细阅读刊登于上海交易所网址（http://www.sse.com.cn）的我们公司招股书“潜在风险”章节的具体内容，留意风险性，谨慎管理决策，理性投资。

我们公司提示广大投资者留意，凡本上市公告书未涉及到的有关内容，请投资人查看我们公司招股书全篇。

如果没有特别提示，本上市公告书里的通称或专有名词的解释与我们公司首次公开发行股票并且在新三板转板招股书里的同样。

2023年3月6日，企业第三届股东会第十次大会审议通过了《关于公司2022年度审计报告及财务报表的议案》。中天运会计事务所（特殊普通合伙）对企业2022年12月31日的并入及总公司负债表，2022年度的合拼及母公司利润表、合拼及总公司现流表和合拼及总公司股东权益变动表以及相关财务报表附注展开了财务审计。中天运会计事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（中天运[2023]审字第90059号）（详细财务审计报告请参阅本上市公告书配件，上市以来不会再独立公布2022年度财务报告）。

二、项目投资风险防范

我们公司提示广大投资者留意首次公开发行股票（下称“新股上市”）发售早期的经营风险，广大投资者应深入了解风险性、客观参加新股上市买卖。详细如下：

（一）涨跌停放开

上海交易所电脑主板、深圳交易所电脑主板新上市股票首日上涨幅度限定比例是44%、下滑限定比例是36%，次买卖日逐渐涨跌停比例是10%。依据《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》，科创板新股竟价的股票涨幅比例是20%，首次公开发行股票上市个股上市后的前5个交易日不设置价钱涨跌停。科创板新股存有股票波动力度较上海交易所电脑主板、深圳交易所电脑主板更为猛烈的风险性。

（二）流通股本数量较少

发售前期，因原始股票股东股份锁定期为36个月或12个月，承销商投股股份锁定期为24个月，线下增发股票锁定期为6个月，本次发行后本公司的无限售流通股为12,061,430股，占发行后总股本的22.84%，企业上市前期流通股本数量较少，存有流动性不足风险。

（三）股票上市首日就可以做为融资融券标的

科创板新股发售首日就可以做为融资融券标的，很有可能会产生一定的价格波动风险、经营风险、担保金增加风险与利率风险。价格波动风险就是指，股票融资会加重标的股票的价格调整；销售市场风险是，投资人在把个股做为担保品开展股权融资时，不但要承担原先的股价转变带来的损失，还要负责新项目投资股价转变带来的损失，并支付相对应利息；担保金增加风险是，投资人在交易中必须实时监控贷款担保比例水准，以确保其不少于股票融资标准的维持保证金占比；流通性风险是，标的股票产生强烈价格调整时，股权融资购券或卖券还贷、融券卖出或买券还券可能遇阻，造成比较大的利率风险。

（四）股票市盈率高过同业竞争企业平均

依据中国统计局公布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），企业所属行业为“仪表设备加工制造业（C40）”，截止到2023年2月21日（T-3日），中证指数有限公司公布的“仪表设备加工制造业（C40）”近期一个月均值静态市盈率为38.07倍。外国投资者本次发行价格是69.72元/股，相对应的股票市盈率为：

1、58.51倍（每股净资产依照2021年度经会计事务所根据中国会计准则审计扣除非经常性损益前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）；

2、63.60倍（每股净资产依照2021年度经会计事务所根据中国会计准则审计扣除非经常性损益后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）；

3、78.01倍（每股净资产依照2021年度经会计事务所根据中国会计准则审计扣除非经常性损益前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）；

4、84.80倍（每股净资产依照2021年度经会计事务所根据中国会计准则审计扣除非经常性损益后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）。

主营与企业相似的相比上市企业股票市盈率水准具体情况如下：

信息来源：Wind新闻资讯，数据信息截止到2023年2月21日（T-3）

注1：2021年扣非前/后EPS计算口径：2021年扣除非经常性损益前/后归属于母公司纯利润/T-3日（2023年2月21日）总市值

注2：市盈率计算可能出现末尾数差别，为四舍五入导致

注3：测算2021年扣非后静态市盈率平均值时，去除异常值福光股份。

本次发行价钱69.72元/股相对应的企业2021年扣除非经常性损益前后左右孰低的摊薄后股票市盈率为84.80倍，高过中证指数有限公司公布的企业所在领域近期一个月均值静态市盈率，高过同业竞争可比公司静态市盈率平均，存有未来公司股票下跌为投资者产生亏损的风险性。

三、尤其风险防范

下列上述“当年度”，指2019年、2020年、2021年及2022年1-6月。

（一）企业工业型精密光学商品市场容量比较小风险

公司自成立以来，自始至终定位为精密光学新产品研发、生产销售，选用个性化运营模式开展差异化营销，关键根据客户需求而定制化生产光电产品，现阶段企业产品大多为个性化工业型精密光学商品，中下游主要用途大多为半导体材料、生物科学、AR/VR检查等行业。对比智能机、数码照相机、投影机、安防监控系统摄像镜头等消费级主要用途，工业型精密光学对产品质量能够达到的工艺指标和技术规格提出了更高的要求，且更加关注在特殊环境下的运用，市场容量也比较小。

依据弗若斯特沙利文，2021年全世界工业型精密光学的市场规模为135.7亿人民币，在未来市场容量将在2022年159.4亿人民币增长到2026年的267.6亿人民币，年均复合增长率大约为13.8%；卡尔蔡司、尼康相机、佳能相机、Newport、Jenoptik、莱卡、奥林巴斯微单等国际企业占有了这一销售市场超出70%的市场份额，处在行业领先地位，依照沙弗若斯特沙利文的信息计算，2021年企业在全球范围内工业型精密光学市场市场占有率大约为2.4%。企业在经营规模、市场份额、中下游主要用途发展趋势程度等方面与国内外大型电子光学公司对比，仍有一定的差别。若企业未来不可以紧随行业发展趋势，不断提升关键技术的研发水准而且发展业务，则有可能存有增长速度不如竞争者，从而影响业绩提升风险。

（二）中下游细分行业客户集中度比较高及拓展新客户风险

报告期，企业产品关键遮盖六大细分化应用领域，包含半导体材料、生物科学、航天工程、自动驾驶、生物识别技术、AR/VR检验。但是由于这种电子光学主要用途大多为前沿技术领域，技术性门槛较高，细分领域的市场份额比较高，且企业采用优先选择拓展细分领域排行领先企业的营销策略，如果将来企业不可以和这些中下游细分领域的领跑顾客保持稳定合作伙伴关系，或没能在目标市场扩展别的新客，则可能造成企业在某一细分化应用领域中短时间没法寻找新的可以替代顾客，对企业某一细分市场的市场拓展产生不利影响。

（三）海外收益受世界经济和贸易政策变化影响风险性

报告期，企业海外销售额分别是15,466.19万余元、17,911.51万余元、25,449.82万元和16,503.44万余元，占主营业务收入比例分别是69.70%、72.74%、76.78%和79.79%，海外销售额占比较高。世界经济存在一定的规律性起伏，将来存有经济下行的可能性，全世界经济放缓很有可能对企业所在行业及中下游行业带来一定不良影响，从而影响业绩。

除此之外，报告期，从地区出口美国的销售额分别是4,382.84万余元、4,753.59万余元、5,340.41万元和2,865.79万余元，占历期销售额比例分别是19.75%、19.31%、16.11%和13.85%。企业对国外供应商采购金额分别是395.50万余元、666.53万余元、920.40万元和291.09万余元，占购置总额占比分别是4.90%、5.62%、6.66%和3.44%。企业的光学器件、光学设备、光学元件在中美贸易战产品加征关税的范围内。以后假如中美贸易战不断加重，及相关我国贸易政策变化、贸易争端加重，可能对企业海外商品销售造成一定不良影响，进而影响到企业未来经营效益。

（四）汇率变动风险性

报告期，企业海外市场销售占比较高，销售区域主要体现在北美地区、欧洲地区、中东地区及其它东亚地区，企业海外市场销售主要使用美金等外汇核算，报告期受美金等外汇兑人民币汇率持续起伏危害，企业当年度历期汇兑损益（正数为损害）分别是0.61万余元、693.53万余元、182.10万元和-472.51万余元，汇兑损益的平方根各自占当期利润总金额0.01%、14.73%、3.58%和16.99%。若将来汇率变动不断比较大，而公司无法采取有力措施解决汇率变动风险性，则可能对公司的经营销售业绩产生不利影响。

第二节股票上市状况

一、股票发行上市审核情况

（一）证监会允许登记注册的确定以及具体内容

2023年1月12日，证监会公布证监批准〔2023〕84号文，允许南京市茂莱电子光学科技发展有限公司首次公开发行股票（下称“本次发行”）的商标注册申请。具体内容如下：

“一、允许你公司首次公开发行股票的商标注册申请。

二、你公司本次发行新股应严格按照申报上海交易所的招股书和发售包销方案实施。

三、本审批自允许申请注册之日起12个月内合理。

四、自允许申请注册之日起止此次新股发行结束之前，你公司如出现重大事情，应及时上报上海交易所并按有关规定解决。”

（二）上海交易所允许股票上市的决策以及具体内容

我们公司股票上市早已上海交易所《关于南京茂莱光学科技股份有限公司人民币普通股股票科创板上市交易的通知》（上海交易所自律监管认定书〔2023〕32号文）准许，上海交易所允许我们公司上海证券交易所新三板转板买卖，我们公司A股总股本为5,280.0000亿港元（每股面值1.00元），在其中1,206.1430亿港元于2023年3月9日起挂牌交易，证券简称为“茂莱电子光学”，证券代码为“688502”。

二、股票上市有关信息

（一）上市地点及上市板块：上海交易所科创板上市

（二）上市日期：2023年3月9日

（三）股票简称：茂莱电子光学；扩位通称：茂莱电子光学

（四）股票号：688502

（五）本次发行后总市值：52,800,000股

（六）本次发行的股票数：13,200,000股

（七）此次上市无商品流通限定及锁定安排的股票数：12,061,430股

（八）此次发售的是商品流通限定或限购布置的股票数：40,738,570股

（九）战略投资在首次公开发行股票中获取配股的股票数：573,723股，在其中，我国中金财富证劵有限责任公司（参加投股的承销商（主承销商）有关分公司）获配股票数为573,723股，占首次公开发行股票总数的比例为4.35%。

（十）发售前公司股东持有股份的商品流通限定及时限：参照本上市公告书之“第八节关键承诺事项”

（十一）发售前公司股东对持有股权自行锁定的服务承诺：参照本上市公告书之“第八节关键承诺事项”

（十二）此次发售股份的别的限购分配：

1、我国中金财富证劵有限责任公司配股获配个股的限售期为24个月，限售期自此次公开发行个股上海证券交易所发售之日起算起。

2、本次发行中网下发行一部分，公募产品、社会保险基金、养老保险金、企业年金基金、险资和达标境外企业投资人资金等配售对象中，10%最后的获配帐户（向上取整测算），依据摇号申请摇签结论设定6个月的限售期，限售期自此次公开发行个股上海证券交易所发售之日起算起。依据摇号结果，10%最后的获配帐户（向上取整测算）相匹配账户数量为397个，这一部分帐户相对应的股权数量为564,847股，占网下发行总数的7.43%，占扣减战略配售总数后发行数量的4.47%。

（十三）个股登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

（十四）发售承销商：中国国际金融有限责任公司

三、外国投资者挑选的实际上市标准

我们公司合乎并选择可用《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第（一）款上市标准：预计市值不少于rmb10亿人民币，最近几年纯利润均为正且总计纯利润不少于rmb5,000万余元，或是预计市值不少于rmb10亿人民币，最近一年纯利润为正且主营业务收入不少于rmb1亿人民币。

本次发行价格是69.72元/股，本次发行后我们公司股权数量为5,280.0000亿港元，上市时总市值约为人民币36.81亿人民币，我们公司2021年度经审计的主营业务收入为33,146.26万余元，2021年度经审计的纯利润为4,718.64万余元。本公司市值及财务指标分析合乎上市规则规定的标准。

第三节外国投资者、公司股东和控股股东状况

一、外国投资者基本概况

中文名字：南京市茂莱电子光学科技发展有限公司

英文名字：MLOPTICCorp.

本次发行前注册资金：rmb3,960万余元

法人代表：范一

公司注册地址：南京市江宁经济开发区铺岗街398号

办公地点：南京市江宁经济开发区铺岗街398号

业务范围：电子光学光电元件、仪器设备设备的研发、生产销售以及相关设计业务;直营和代理各种产品和科技的外贸业务（我国限制公司运营或严禁进出口贸易的产品与技术以外）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

主营：茂莱电子光学做为精密光学综合性解决方案提供商，致力于高精密光学器件、光学设备和电子光学系统的研发、设计方案、生产制造与销售。凭着垂直整合水平，为用户提供“光、机、电、算”一体化解决方案。目前公司已形成遮盖紫外线到红外线谱段光学系统水平，高精密光学器件制造能力，光学设备及系统得多自变量积极装调水平，及其光学元件的竖直集成能力。

行业类别：C4028电子测量仪器生产制造（《国民经济行业分类》）

联系方式：025-52728150

发传真：025-52728150

电子邮件：investors@mloptic.com

董事长助理：王陆

二、大股东、控股股东基本概况

（一）基本概况

1、大股东

截止到2023年2月1日，茂莱项目投资拥有我们公司79.29%的股权，为公司的大股东。大股东掌控的其他公司为南京市诚恒生命科学技术有限公司和智茂研究所。大股东立即拥有南京市诚恒生命科学技术有限责任公司100%的股权；大股东立即拥有智茂研究所15%的股权、根据南京市诚恒生命科学技术有限责任公司间接性拥有智茂研究所55%的股权，即总计拥有智茂研究所70%的股权。

截止到2023年2月1日，茂莱投入的公司股权结构如下所示：

茂莱项目投资股东中，范一、范浩为哥们，杨锦霞系范一、范浩之母。

2、控股股东

范一，中国籍，身份证号码为320602196901XXXXXX，无海外居留权，居所为南京市江宁区秣陵街道大将大道北。

范浩，中国籍，身份证号码为320602197201XXXXXX，无海外居留权，居所为南京白下区御河苑。

截止到2023年2月1日，范一、范浩哥们立即持有公司9.09%的股权，根据茂莱项目投资间接性持有公司55.51%的股权，范一、范浩哥们总计持有公司64.60%的股权，且范浩出任公司董事长、范一出任董事和经理，两个人对发行人的股东会、股东会决议及其日常经营管理决策事宜具备深远影响，为发行人的一同控股股东。

范浩，公司董事长，男，1972年出世，中国籍，无海外居留权，医生硕士学历，英国杜伦大学大学毕业。1994年8月至2001年12月，任江苏对外经贸有限责任公司市场经理；2001年12月至2003年1月，在中欧国际工商学院入读MBA；2003年1月至2004年5月，任肖特（上海市）高精密材料及机器设备进出口贸易有限责任公司工程项目经理；2004年6月迄今，任茂莱仪器设备经理；2011年12月至2015年5月，任茂莱比较有限执行董事；2015年5月迄今，任公司董事长。

范一，董事、经理，男，1969年出世，中国籍，无海外居留权，研究生文凭，南京大学商学院MBA、西班牙马斯特里赫特经济学院MBA大学毕业。1999年8月至2015年5月，任茂莱比较有限执行董事、经理；2015年5月迄今，任董事、经理。

（二）本次发行时与大股东、控股股东的公司股权结构控制关系图

注1：范一、范浩为公司实际控制人，截止到本上市公告书签定日，范一、范浩各自拥有茂莱项目投资35%的股权。

注2：上图的占股比例合计数和各分项目标值求和之与在末尾数上有所差异，系为四舍五入而致。

三、执行董事、公司监事、高管人员基本概况及持仓状况

（一）执行董事、公司监事、高管人员与关键专业技术人员简略状况

1、执行董事简略状况

董事会现由7名执行董事构成，在其中独董3名，整体执行董事都由企业股东会投票选举。执行董事任职期为三年，任期届满，可连任。

截止到本上市公告书签定日，企业监事会成员状况如下表所显示：

2、公司监事简略状况

公司监事会现由3名公司监事构成，这其中2名股东代表监事和1名职工监事，在其中职工监事由职工大会投票选举，企业股东代表监事由股东会投票选举。监事会任职期三年。

截止到本上市公告书签定日，企业监事会成员状况如下表所显示：

3、高管人员简略状况

公司现有高管人员4名，由董事会投票选举。高管人员任职期为三年。

截止到本上市公告书签定日，公司高级管理人员组员状况如下表所显示：

4、关键专业技术人员简略状况

截止到本上市公告书签定日，企业一共有6名关键专业技术人员，具体情况如下表所显示：

（二）执行董事、公司监事、高管人员、关键专业技术人员以及直系亲属持仓状况

截止到本上市公告书签定日，董事、公司监事、高管人员、关键专业技术人员以及直系亲属在本次发行前持有公司股份的情况如下：

1、立即持仓状况

2、间接持股状况

以上公布相关人员直接和间接持有外国投资者股份的有关限购分配详细本上市公告书之“第八节关键承诺事项”之“一、股权锁住、持仓意愿及其高管增持意愿的服务承诺”。

截止到本上市公告书签定日，我们公司并未发售过债卷，本董事、公司监事及高管人员不会有拥有本企业债券的现象。

四、外国投资者已建立或开展的股权激励计划以及相关分配

（一）股权激励计划的相关情况

1、核心内容

为对企业的高管人员王陆、关键专业技术人员周威开展股权激励计划，2021年12月，外国投资者公司股东茂莱项目投资将其持有的100亿港元股权以5元/股的价钱各自出售给王陆、周威800,000股、200,000股。（详细情况详细本招股书“第五节外国投资者基本概况”之“三、外国投资者报告期的总股本及公司股东变化趋势”）。

2、实施情况

2021年12月，茂莱项目投资分别向王陆、周威（下称“鼓励工作人员”）签署了《股份转让协议》，承诺鼓励工作人员始行协议签署之日起三年内（下称“工作年限”），鼓励工作人员也为外国投资者以及关联企业给予全职的服务项目，如在服务项目期届满前鼓励人员及外国投资者或者其关联企业消除、停止或者不续签劳动合同，茂莱投资或其指定第三方有权利依照鼓励工作人员初始项目投资价钱赎出鼓励工作人员根据协议转让的全部或部分公司股权。

3、对公司经营状况、经营情况、管控权转变等方面的影响

此次股权激励计划的实行，有利于充分激发被激励对象的工作主动性，完成公司股东总体目标、公司目标及员工总体目标的统一，整体而言有利于公司的良好运营与发展。此次股权激励计划自2021年授于之日起按工作年限记提，在其中2021年确定股份支付7.98万余元，记入经常性损益，未对财务状况造成严重不良影响。外国投资者不会因为此次股权激励计划而造成公司实际控制人产生变化，不会对公司管控权造成严重不良影响。综上所述，以上股权激励计划不会对公司的经营情况、经营情况、管控权产生重大不良影响。

4、投资性房地产明确根据及并未确定的股份支付费用

依据金证(上海市)资产报告评估有限责任公司开具的《南京茂莱光学科技股份有限公司股份支付所涉及的南京茂莱光学科技股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（金证评报字[2022]第0033号），截止到评定标准日2021年12月31日，茂莱电子光学公司股东所有权利的投资性房地产为89,000万余元，折算每一股投资性房地产为22.47元/股。此次股权激励计划的价钱系考虑到激励对象对公司的贡献水平，在净资产评估值前提下给予一定这让然后由多方共同商定为5元/股。依据中天运开具的《审计报告》，净资产评估值超出此次股权激励价格的那一部分确定股份支付费用，总共rmb1,747.47万余元。

依据王陆、周威与茂莱投向2021年12月27日签署的《股份转让协议》，王陆和周威服务承诺自协议签署之日起三年内（下称“工作年限”）为茂莱电子光学或者其关联企业给予全职的服务项目，故股份支付费用自股份转让协议签定日至服务年限期满日的剩下服务项目时间内开展分期付款摊销费确定为期间费用。股份支付费用历期摊销费方案如下所示：

外国投资者已经在2021年度摊销费股份支付费用7.98万余元，2022年上半年摊销费股份支付费用288.85万余元，剩下1,450.64万余元股份支付费用将按上述摊销费打算在2022年后半年度、2023年度及2024年度摊销费。

（二）高管增持服务承诺

主要内容请参阅本上市公告书“第八节关键承诺事项”之“一、股权锁住、持仓意愿及其高管增持意愿的服务承诺”。

（三）限购安排

王陆、周威持有外国投资者股份的限售期限为自此次公开发行个股上海证券交易所发售之日起36个月。

五、本次发行前后左右企业公司股权结构变化情况

本次发行前，我们公司总市值为3,960亿港元。本次发行人民币普通股1,320亿港元，占公司发行后总股本的25.00%，本次发行前后左右企业的公司股权结构如下所示：

注1：依据《上市公司国有股权监督管理办法》的相关规定，国有制股东股票账户应标明“SS”

注2：以上的占股比例合计数和各分项目标值求和之与在末尾数上有所差异，系为四舍五入而致

六、本次发行后持股数前十名公司股东

本次发行后、上市前，企业持股数前十名股东情况如下：

注1：依据《上市公司国有股权监督管理办法》的相关规定，国有制股东股票账户应标明“SS”

注2：以上的占股比例合计数和各分项目标值求和之与在末尾数上有所差异，系为四舍五入而致

七、发行人的高管人员与骨干员工开设专项资产管理计划参加本次发行战略配售的现象

本次发行不会有外国投资者高管人员与骨干员工开设专项资产管理计划参加战略配售的情况。

八、承销商分公司投股状况

（一）承销商分公司名字：我国中金财富证劵有限责任公司

（二）与承销商之间的关系：承销商全资子公司

（三）获配股票数：573,723股

（四）获配额度：39,999,967.56元

（五）占此次公开发行股票总数比例：4.35%

（六）此次得到配售股票的限售期限：自此次公开发行个股上海证券交易所发售之日起24个月

第四节新股发行状况

一、发行数量

本次发行后企业的总股数为52,800,000股，在其中此次发行股权值为13,200,000股，发行股份占公司发行后股权数量的比例为25.00%。本次发行均为公开发行新股，自然人股东没有进行公开发售股权。

二、发行价

本次发行价格是69.72元/股。

三、每股面值

每股面值为1.00元。

四、发行市盈率

此次发行市盈率为84.80倍（按每一股股价除于发行后每股净资产测算）。

五、发售市盈率

本次发行市盈率为3.23倍（按每一股发行价除于发行后每股公积金测算）。

六、发行后每股净资产

本次发行后每股净资产为0.82元（按2021年经审计的扣除非经常性损益前后左右孰低的归属于母公司所有者的纯利润除于发行后总市值测算）。

七、发行后每股公积金

本次发行后每股公积金为21.58元（按本次发行后归属于母公司的资产总额除于发行后总市值测算，在其中，发行后归属于母公司的资产总额按经审计的截止到2022年6月30日归属于母公司的资产净值和此次募资净收益之和计算）。

八、募资总金额及注册会计对资金到位的认证状况

本次发行募资总金额92,030.40万余元；扣减发行费后，募资净收益为81,134.18万余元。中天运会计事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行检审，并且于2023年3月2日出具了“中天运[2023]验字第90012号”《验资报告》。

九、发售费用总额及详细组成

本次发行费用总额为：10,896.22万余元，详细如下：

注：之上花费都不含企业增值税

十、募资净收益

本次发行募资净收益为81,134.18万余元。

十一、发行后股东户数

本次发行后股东户数为9,998户。

十二、超额配售选择权状况

本次发行并没有采用超额配售选择权。

十三、发行方式与申购状况

本次发行选用向战略投资定项配股、线下向对符合条件的投资人询价采购配股和线上向拥有上海市场非限售A股股权与非限购存托总市值的社会里公众投资者标价发售相结合的方式进行。本次发行最后战略配售股票数573,723股，占本次发行数量4.35%。

在网上合理申购数量为1,234,847.40亿港元，相对应的在网上基本合理认购倍率大约为3,282.42倍，高过100倍，发行新股和承销商（主承销商）确定运行回拨机制，将扣减最后战略配售总数后此次公开发行股票数量10%（向上取整至500股的整数，即1,263,000股）从线下回拔在网上。

在网络上、线下回拨机制启动时，在网上最后发行数量为5,025,000股，约为扣减最后战略配售总数后发行数量的39.80%，网上定价发行的中标率大约为0.04069329%。在网上投资人交款申购4,938,197股，放弃认购总数86,803股。线下最后发行数量为7,601,277股，约为扣减最后战略配售总数后发行数量的60.20%。在其中网下投资者交款申购7,601,277股，放弃认购总数0股。本次发行在网上投资人放弃认购股票数均由主承销商承销，主承销商承销股份的数量为86,803股，承销总金额6,051,905.16元。承销股权的总数占扣减最后战略配售总数后发行数量的0.69%，占发行数量的0.66%。

第五节会计材料

一、会计材料

企业聘用中天运会计事务所（特殊普通合伙）对企业2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日及2022年6月30日的并入及总公司负债表，2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月的并入及母公司利润表、合拼以及公司现流表和合拼以及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注展开了财务审计。中天运会计事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（中天运[2022]审字第90403号）。统计数据已经在招股书中进行了全面公布，财务审计报告全篇已经在招股意向书附则中公布，投资人欲了解相关情况请完整阅读文章招股书或招股意向书附则，本上市公告书不会再公布，烦请投资人留意。

企业财务报告审计截至日为2022年6月30日。中天运会计事务所（特殊普通合伙）对企业2022年12月31日的并入及总公司负债表、2022年度的合拼及母公司利润表、2022年度的合拼及总公司现流表及其财务报表附注展开了审查，并提交了《审阅报告》（中天运[2023]阅字第90003号）。有关财务报表已经在招股书“重大事情提醒”之“二、财务报告审计标准日后关键财务数据和生产经营情况”中进行了全面公布，审查汇报全篇已经在招股意向书附则中公布，投资人欲了解相关情况请完整阅读文章招股书或招股意向书附则，本上市公告书不会再公布，烦请投资人留意。

2023年3月6日，企业第三届股东会第十次大会审议通过了《关于公司2022年度审计报告及财务报表的议案》。中天运会计事务所（特殊普通合伙）对企业2022年12月31日的并入及总公司负债表，2022年度的合拼及母公司利润表、合拼及总公司现流表和合拼及总公司股东权益变动表以及相关财务报表附注展开了财务审计。中天运会计事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（中天运[2023]审字第90059号）（详细财务审计报告请参阅本上市公告书配件，上市以来不会再独立公布2022年度财务报告）。

二、关键财务报表

中天运会计事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（中天运[2023]审字第90059号），企业2022年12月31日的经营情况，及其2022年度的经营业绩和现金流的重要数据及财务指标分析如下所示：

注1：涉及到百分数指标，调整百分数为2期数量误差；

注2：一部分变动比例和相关精准数值计算方法的后来在末尾数上面有差别系四舍五入导致

三、关键财务报表变化情况剖析

2022年底，公司资产总额较2021年末提高19.29%，主要系伴随着企业业务的实施，应收帐款、库存商品、固资等课程提高而致，同时随着IPO募集资金投资项目中“高档精密光学产品制造新项目”资金投入项目资金比较多，在建项目账面金额大幅上升。2022年底，企业总负债较2021年末提高21.89%，主要系伴随着企业业务的实施，应付款、应付工资等课程提高而致。

（下转C2版）