证券代码：600023 证券简称：浙能电力 公告编号：2023-020
浙江浙能电力有限公司
关于子公司开展外汇套期保值业务的公告
公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并依法对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 交易类型：为降低汇率风险，防止汇率波动对进口煤炭业务的不利影响，浙江浙江能源兴燃料有限公司控股子公司浙江能源国际能源贸易（香港）有限公司（以下简称“香港贸易公司”）计划根据实际经营情况开展外汇套期保值业务。
● 交易金额：外汇套期保值业务总规模不超过65亿元（或等值外币），自股东大会批准之日起生效。12个月内，任何时间点的交易金额不得超过65亿元（或等值外币）。
● 公司于2023年5月15日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于浙能电力子公司2023年开展外汇套期保值业务的议案》。
一、交易情况概述
(一)交易目的
香港贸易公司的业务涉及进口煤炭的采购。通过外汇套期保值业务，有利于控制汇率波动的风险，确保香港贸易公司的财务稳定和业绩稳定。
(二)交易金额
外汇套期保值业务总规模不超过65亿元（或等值外币），自2022年年度股东大会批准之日起生效，任何时点交易金额不超过65亿元（或等值外币）。资金来源不涉及募集资金。
(三)交易方式
外汇套期保值业务仅限于与实际进口煤炭采购中使用的主要结算货币相同的货币，主要外币货币为美元。拟开展外汇套期保值业务的具体方式主要包括外汇结算、外汇销售和远期外汇合同。
(四)交易期限
授权期限自2022年股东大会批准之日起12个月内。
二、审议程序
公司于2023年5月15日召开第四届董事会第二十三次会议，董事9人，董事9人。会议审议通过了《浙能电力子公司2023年开展外汇套期保值业务的议案》，同意浙能电力子公司香港贸易公司开展外汇套期保值业务。投票结果是9票同意，0票反对，0票弃权。本议案应提交2022年年度股东大会审议，2022年年度股东大会召开时间另行通知。
三、交易风险分析及风险控制措施
(一)交易风险分析
香港贸易公司按照稳定原则开展外汇套期保值业务，不进行投机性外汇交易。所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体业务为基础，以规避和防范汇率风险为目的，但外汇套期保值业务也存在一定风险：
1.汇率波动风险：当外汇汇率波动较大时，判断汇率波动方向与外汇套期保值合同方向不一致时，会造成汇兑损失；如果未来汇率波动，与外汇套期保值合同的偏差也会造成汇兑损失。
2.内部操作风险:外汇套期保值业务专业性强，复杂性高，可能是内部控制制度执行不到位造成的。
3.履约风险：合作金融机构在合同期限内破产、市场失败等重大不可控风险或其他情况，导致原外汇合同在合同到期时无法以合同价格交付，即合同到期时无法履行的风险。
(二)风险控制措施
1.香港贸易公司制定了《外汇管理办法》，明确了组织机构、审批权限、业务流程、风险控制、应急处理、合规检查等相关内容。
2.为避免汇率波动较大的风险，香港贸易公司将加强对汇率的研究和分析，实时关注国际市场环境的变化，及时调整业务战略，最大限度地避免汇率损失。
3.为避免内部风险控制，香港贸易公司的所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，依托具体经营业务，不得进行投机和套利交易，严格按照《外汇管理办法》的规定经营，有效保证制度的实施。
4.为控制交易违约风险，香港贸易公司只与具有合法资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，定期监督检查外汇套期保值业务，每季度审查外汇套期保值业务的实际操作、资金使用和盈亏情况。
5.香港贸易公司必须以自己的名义设立金融衍生品交易账户，不得使用他人账户进行金融衍生品交易，严格遵守资金分配和使用的审批程序。
四、交易对公司及相关会计处理的影响
香港贸易公司在正常生产经营的基础上开展外汇衍生品交易业务，依托真实的交易背景进行风险对冲操作，不涉及杠杆和风险投资，不损害公司和中小股东的利益。
根据财政部《企业会计准则》第22号-金融工具确认计量、企业会计准则第一37号-金融工具列报》、企业会计准则第一 39 《公允价值计量》的有关规定和指南对拟开展的外汇套期保值业务进行了相应的会计处理，反映了资产负债表和损益表的相关项目。
五、分析外汇套期保值业务的必要性和可行性
香港贸易公司的外汇套期保值业务与进口煤炭的采购挂钩，充分利用外汇套期保值工具应对汇率波动的汇率风险，有助于控制业务风险，提高财务稳定性。香港贸易公司制定了《外汇管理办法》
六、独立董事意见
香港贸易公司开展的外汇套期保值业务是在正常生产经营的基础上进行风险对冲操作，以防止汇率风险，并根据实际业务情况支持相应的外汇衍生品交易。香港贸易公司制定了严格的管理制度，相关风险整体可控。香港贸易公司同意开展外汇套期保值业务，并同意将该提案提交股东大会审议。
特此公告。
浙江浙能电力有限公司
董事会
2023年5月16日
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