（上接61版）

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8、总公司股东权益变动表

企业：100万

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（二）合并报表范围变化趋势

行内最近三年及一期合并报表范围合乎国家财政部要求及政府会计准则的有关规定。行内最近三年及一期合并报表范围转变情况和缘故如下表：

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（三）行内的主要财务指标和监管指标

1、主要财务指标

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2、关键监管指标

企业：%

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注：（1）以上标注数据按我国银行业监管报表合并规格测算。

（2）行内依据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定运算公布拨备覆盖率。从2021年第三季度起，行内将中信银行百信银行有限责任公司列入资产报表合并范畴。从 2022 年第一季度逐渐，行内将阿尔金金融机构列入资产报表合并范畴。

（四）管理层讨论与分析

在一部分交流中，除还有另外指出外，全部财务报表皆指行内合并报表数据信息。有关标值如出现数量和各分项目标值总和末尾数不一致的状况，均是四舍五入原因导致。

1、负债表关键项目分析报告

（1）财产

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内资产总额分别是67,504.33亿人民币、75,111.61亿人民币、80,428.84亿元和86,223.84亿人民币，2019年至2021年年均复合增长率为9.15%。行内资产总额的构成情况如下：

企业：100万

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注：（1）金融业投资包括交易性金融资产、债券投资、其他债权投资和其它权益工具投资。

（2）别的包含贵重金属、衍生金融资产、长期股权投资、固资、无形资产摊销、信誉、使用权资产、递延所得税资产及其其他资产等。

行内的财产主要是由借款及垫付、投资理财、现钱及储放央行账款等组成。

截止到2022年9月30日，行内借款及垫付净收益为49,835.50亿人民币，占资产总额比例是57.80%；投资理财净收益为25,027.35亿人民币，占资产总额比例是29.03%；现钱及储放央行账款账户余额为4,427.24亿人民币，占资产总额比例是5.13%。

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内借款及垫付净收益分别是38,926.02亿人民币、43,601.96亿人民币、47,480.76亿元和49,835.50亿人民币，维持持续增长发展趋势。

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内投资理财净收益分别是18,735.96亿人民币、20,927.32亿人民币、23,226.41亿元和25,027.35亿人民币。在宏观经济经济稳中向好、稳中加固，央行货币政策维持稳定中性化的大环境下，行内不断提升金融业投资总额。

（2）债务

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内总负债分别是62,179.09亿人民币、69,511.23亿人民币、74,002.58亿元和79,441.66亿人民币，2019年至2021年的年均复合增长率为9.09%。行内债务的组成情况如下：

企业：100万

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注：别的包含交易性金融负债、衍生金融负债、应付工资、应交税金、预计负债、租赁负债、递延所得税负债及其其他负债等。

行内债务主要是由吸收存款、同行业及银行等金融机构储放账款及拆入资金等组成。

截止到2022年9月30日，行内消化吸收存款额为50,829.71亿人民币，占负债总额比例是63.98%；同行业及银行等金融机构储放账款及拆入资金为11,953.59亿人民币，占负债总额比例是15.05%。

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内吸收存款分别是40,732.58亿人民币、45,722.86亿人民币、47,899.69亿元和50,829.71亿人民币，占负债总额比例分别是65.51%、65.78%、64.73%和63.98%。2019年至今，行内吸收存款经营规模持续增长，2019年至2021年的年均复合增长率做到8.44%。

截止到2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，行内同行业及银行等金融机构储放账款及拆入资金分别是10,436.61亿人民币、12,213.97亿人民币、12,530.94亿元和11,953.59亿人民币，行内大力开展rmb同业借款等服务，2019年至2021年同行业及银行等金融机构储放账款及拆入资金的年均复合增长率做到9.58%。

2、本年利润关键项目分析报告

近些年，行内经营效益保持着稳步发展的势头。2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，属于行内股东纯利润分别是480.15亿人民币、489.80亿人民币、556.41亿元和471.03亿人民币，2019年至2021年的年均复合增长率为7.65%。

企业：100万

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注：2020年，依据国家财政部、国资公司、中国银监会和证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知》，行内对银行信用卡分期相关收入展开了重分类，把它从手续费收入重分类至利息费用，并且对2019年的信息展开了重述。

近些年，行内坚决贯彻落实我国部署要求和监管政策，以高质量可持续发展观为切入点，增加服务实体经济幅度，积极推进业务转型，业务发展整体稳中有升。2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内各自实现营业收入1,875.84亿人民币、1,947.31亿人民币、2,045.57亿元和1,604.26亿人民币，2019年至2021年的年均复合增长率为4.43%。与此同时，行内业务架构优化提升，2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内利息净收入分别是1,469.25亿人民币、1,505.15亿人民币、1,478.96亿元和1,113.52亿人民币，占主营业务收入比例分别是78.32%、77.29%、72.30%和69.41%；非利息净收入分别是406.59亿人民币、442.16亿人民币、566.61亿元和490.74亿人民币，占主营业务收入比例分别是21.68%、22.71%、27.70%和30.59%。2019年至今，行内非利息净收入占有率展现增长的趋势，价值贡献不断提升。

3、现流表关键项目分析报告

2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内的现金及现金等价物净降低额分别是-335.60亿人民币、-228.83亿人民币、-667.48亿元和-52.17亿人民币。

企业：100万

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2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内经营活动产生的净现金流量分别是1,169.69亿人民币、1,568.63亿人民币、-753.94亿元和48.91亿人民币。2021年度，行内经营活动产生的净现金流量由正转负，较上年同期降低148.06%，可能是由于行内顾客储蓄增加量降低而致。

2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内投资活动所使用的净现金流量分别是-2,530.64亿人民币、-2,182.49亿人民币、-2,067.88亿元和-917.05亿人民币。行内投资活动所使用的净现金流量不断为负，通常是金融业投资总额不断增加而致。

2019年度、2020本年度、2021年度与2022年1-9月，行内融资活动所产生的净现金流量分别是1,005.79亿人民币、459.72亿人民币、2,199.18亿元和693.55亿人民币。行内2020本年度融资活动造成的资金净收益为459.72亿人民币，比2019年度降低546.07亿人民币，可能是由于2019年发售无固定期限资本债券。2021年度，行内融资活动所产生的净现金流量为2,199.18亿人民币，比2020本年度提升378.37%，通常是发售同业存单及债券投资提升而致。

四、此次配资的募集资金用途

此次配资募资不超过人民币400亿人民币（含400亿人民币），此次配资募资资金在扣减有关发行费之后将全部用于填补行内的核心一级资本，提升行内拨备覆盖率，适用行内将来业务流程健康发展，提高行内的资本实力及竞争能力。

五、此次配资的必要性和合理化

（一）此次配资的必要性分析

此次配资有利于压实行内各项业务可持续的资产基本，进一步提高拨备覆盖率，对增强自身的获利能力和抗风险，都起着至关重要的作用。

1、监督机构对银行的资本监管规定进一步提高

在全球金融体系监管自然环境日渐繁杂形势下，巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ》，给出了更为严格的商业银行资本管控规范。原中国银行保险监督联合会依据资本监管国际准则的改变，出台了《商业银行资本管理办法（试行）》，自2013年1月1之日起正式施行，对于非系统重要性银行核心一级资本资本充足率、一级拨备覆盖率和资本充足率最低要求分别是7.5%、8.5%和10.5%，并把根据情况规定提升不得超过2.5%的逆周期资产规定。自2016年起，中央人民银行执行“宏观审慎评估管理体系”，从资本和金融杠杆、资产负债率、流通性、标价个人行为、资产质量、跨境融资风险性、贷款政策实施情况等七个方面正确引导金融机构加强自我约束和自律管理。

2021年10月，中央人民银行、中行银保监会公布《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，同时要求系统重要性金融机构在符合最少资产规定、贮备资本和逆周期资产规定前提下，需要额外达到一定的额外资金规定。在监督力度大力加强的大环境下，怎么满足拨备覆盖率监管政策，早已是国内银行业一定要考虑和处理的战略问题。

截止到2022年9月30日，行内拨备覆盖率、一级拨备覆盖率和核心一级资本资本充足率分别是13.19%、10.63%和8.72%。行内资产虽然已达到现阶段的资本监管规定，但行内必须进一步提高拨备覆盖率水准，在符合发展方向必须的前提下，乃为很有可能提升的监管政策预留空间。因而，行内方案根据配资公开发行证券为市场拓展提供助力，填补核心一级资本，提升行内的抗风险，为行内的战略发展总体目标服务保障。

2、保证行内业务流程不断稳步发展

近些年，行内总资产稳定较快增长。截止到2022年9月30日，行内资产总额86,223.84亿人民币，较同期增长9.24%，2019-2021年年均复合增长率为9.15%。截止到2022年9月30日，行内借款及垫付总额为50,982.28亿人民币，同比增加7.32%，2019-2021年年均复合增长率为10.21%，展现平稳增长的趋势。

随着我国社会经济稳步发展，金融市场化改革进程加速，银行经营自然环境正发生深刻变化，行内正处在创新与发展和业务转型的关键期，各项业务的稳定发展需要更加强大的资本实力以提供有力的确保。与此同时，我国经济正处在产业链供给侧改革环节，为了能服务实体经济转型发展，国内银行必须维持稳定并有效持续增长的贷款投放经营规模，而风险加权资产的稳步增长，将导致金融机构遭遇持续不断的资产工作压力。行内将着眼于维持科学合理的资产总数和资本品质，为应对市场环境的不断变化和挑战，完成稳健发展，提升风险性抵挡水平，在推动公司战略发展的前提下，能够更好地支持实体经济。

（二）此次配资的可行性研究

行内将加强投资管理，提升此次募资的使用效率。根据募资的应用，推动企业业务架构的转型和稳步发展，提升企业资产的盈利水平。

1、促进业务转型，提高竞争能力

行内将依据新三年发展规划中有关以新科技推动为模块、以高质量发展的为主线、以高价值增值为主导线“三高”发展趋势规定，及其加强党建引领发展趋势、加强协同结合发展趋势、提升轻形集约发展的“三强”发展趋势规定，坚持不懈强核发展趋势，加快提高行业市场市场竞争力，对焦“稳利差、拓中收、去负担、做顾客”四大运营主题风格持续推进；坚持不懈协作结合，充分释放整体联动优点，推进构建中信银行联动发展支撑；坚持改革创变，切实推进完善体制机制，由上而下优化提升零售组织结构，有序推进中后台规范化管理。行内精心打造“使用价值普慧”管理体系，不断提升中小企业金融信息服务能力水平。

行内还将继续强化战略对焦，在核心客户、主打产品、中心地带上增加资金投入，扩张核心竞争力，不断提升价值贡献；创新协同方式，完善联动机制，打造出相互依存互通的协作生态链，为干大综合金融提供有力支撑。

2、加强技术赋能，创新发展

行内始终坚持以技术赋能、创新驱动发展为核心动力，为市场拓展全方位创变，促进行内变成一流技术型金融机构。行内坚定不移推进高新科技强制发展战略，促进前、中、后台管理连动更新，全方位营造全辖运营管理的数字化运营。行内完成了对高新科技根线的组织架构调整，建立了云数据中心，产生“一部三中心”的架构体系，展开了从关键技术、理念创新、流程优化到机构重构的系统化转型。

行内大力加强数字基础设施基座的构建，中台建设完成重大进展，业务中台发布第一批公共性业务水平服务项目，技术中台迈进规模性落地式营销推广新的发展阶段，数据中台处理效率大幅提升。行内深入推进系统架构云转型发展，占领企业战略转型下一代“云”技术性主阵地，变成唯一喜获人民银行金融行业出色信创示范点机构国有商业银行；做为第一批运行金融信创全栈云工程项目的国有商业银行，已经完成检测云、生产制造云和生态云合理布局。行内完工业界领先的全辖一体化运维、网络信息安全、网络信息安全等三大体系。

行内加速科技创新成果向实际生产力水平转换，根据彻底自主研发人工智能技术“中信银行人的大脑”服务平台主要功能已基本建成，将逐步创变行内商品、市场销售、风险控制和经营。行内深入推进数字科技向业务范围的创变，一是根据全方位打造出对外开放化、互联网化和综合性数字化产品服务平台，提高与核心客户的数字化联接，快速反应核心客户产品开发要求；二是面对零售客户发布零售运营服务平台（M+），实现全顾客、全商品、新零售的一体化经营；三是面对金融体系行业发布集中化交易网站，业界率先实现金融体系事先风险防控，做市和支付的自动化技术、智能化水平全面提高。

行内面对中后台，建成投产全面风险智慧管理平台，优化提升信贷风控和经营风控平台，完成业务风控情景全方位连接，产生遮盖线上业务全过程的风控体系。行内将不断加大科研投入，提高产品与服务竞争能力，推动业务经营模式转型发展，打造出数字驱动型业务发展方式。

3、加强风险管理，融洽市场拓展与风险防控

行内将“控风险合理、谋发展强有力”的风险管理系统向纵深推进，逐步完善风险性管理体制机制，为全辖高品质可持续发展观服务保障。行内深入贯彻落实中间政策方针要求，坚持不懈稳健股票投资风险，统筹协调政策、安全系数、盈利性、流动性均衡。行内不断完善政策方针规章制度，压实三道防线岗位职责，提升授信政策指导和个性化的权限管理，在恪守风险性道德底线前提下释放出来底层经营机构魅力。行内不断深入风险管控职业审核人服务体系，进一步提升风险管控审核的业务能力和管理能力，健全核查审核管理体系。行内公账信贷管理转型发展全面启动，加强顾客差异化管理和监督检查规定，推进特殊资产运营系统搭建，提升个人信贷管理体系性重检、私银分销重检和实体模型审查。

行内不断提升风险管控技术性技术实力，推进大数据技术、人工智能技术的多层面运用，加速推进风险管控的企业战略转型。行内将大额风险暴露管理方法列入全方位风险管理系统，根据专业化方式检测大额风险暴露变化，大额风险暴露的各种额度指标值操纵在监管范围内。行内还将继续加速智能化风控体系建设，适用智能审批和智能预警，提高风险管控的前瞻性和精确性，为高品质可持续发展观服务保障。

六、此次配资摊薄即期回报及弥补收益对策

此次配资结束后，行内总股本数量及净资产规模将会出现较大幅度的提升，而募资从投入到了造成经济效益需要一定的时间周期时间，行内盈利完成和股东回报仍首要取决于行内的原有业务流程，可能会导致短时间行内的基本每股收益和权重计算平均净资产收益率等数据有可能出现一定力度的降低，即行内配资发行新股后掉期收益存有被摊低风险。详细《中信银行股份有限公司向原股东配售股份摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺的公告》的相关介绍。

本个人行为解决掉期收益被摊低风险而制订的弥补回报具体办法不是单纯的对行内将来盈利所做出的确保，投资人不可由此开展决策，股民由此开展决策造成损失的，行内不承担连带责任。

七、利润分配政策及实施情况

（一）现行标准企业章程对利润分配政策的有关规定

“第二百七十六条行内交纳企业所得税后盈利按以下次序分派：

（一）填补早期亏本；

（二）依照今天纯利润填补完早期亏本后余额10%获取法定公积金金；

（三）获取一般准备；

（四）付款优先股股息；

（五）依据股东会的决议获取随意盈余公积金；

（六）付款优先股股利分配。

第二百七十七条行内法定公积金金累计额为行内注册资金的50%以上，还可以不会再获取。

行内按照本办法规定获取法定公积金金以前，应当先用当期纯利润转增资本。

行内一般风险准备金账户余额依照相关法律法规、行政部门法规和规章实行。

行内从税前利润中获取法定公积金金后，先后获取一般准备、付款优先股股利分配、获取任意公积金、付款优先股公司股东股利分配。付款优先股股利分配后，是不是获取任意公积金由股东会确定。

行内优先股、优先股公司股东各自依照其持有的相对应类型股权比例分配，但本规章要求不按照占股比例分派的除外。

股东会违背此条要求，在行内转增资本、获取法定公积金金有一般准备以前向优先股、优先股股东分配利润的，公司股东必须把违规分派的收益退回行内。

行内所持有的行内认股权证股权、优先股股权不参加分配利润。

第二百八十条行内可以采取现钱、个股或是现钱与个股相结合的分配股利。

行内利润分配政策高度重视对投资者的有效回报率，利润分配政策维持持续性和稳定性，兼顾行内的整体利益、公司股东的共同利益及行内的可持续发展观。

行内优先选择采用股票分红的现金分红方法。决议利润分配方案时，依据行内股票上市地证券监督管理机构的监管政策，行内给予网上投票方法。

在条件时，行内能够进行中后期股东分红。

除突发情况外，行内每一年支付现金方法分派优先股公司股东的收益不得少于属于行内公司股东纯利润的10%。突发情况就是指：

（一）法律法规、法规和监管政策限定开展股东分红的现象；

（二）执行股票分红可能会影响公司股东长期性权益的状况。

行内在运营情况良好，而且股东会觉得行内股价与行内总股本经营规模不一致、发放股票股利有益于行内公司股东共同利益时，能够在符合以上股票分红的条件下，明确提出股利分配预案也股东大会审议审批后执行。

行内的利润分配方案由股东会制订，并且经过股东会根据。行内在股东会对具体实施方案开展决议前，根据各种渠道与公众投资者开展交流沟通，充足征求公众投资者建议。

行内必须在股东大会审议根据利润分配方案后2个月内进行股东分红和转增股本事项。

行内因突发情况没有进行股票分红时，递交股东大会审议的利润分配方案中应该表明未分红缘故、未用以分红资产保留行内的用处，并且在定期报告中予以公布。

如遇到战事、灾害等不可抗拒、或是行内外界市场环境转变并且对行内运营造成严重危害，或行内本身经营情况产生比较大发生变化时，行内可以对本规章所规定的利润分配政策作出调整。行内调节利润分配政策应当由股东会提出书面申请提案，并且经过独董决议后递交股东会特别决议根据。决议利润分配政策变动事宜时，依据行内股票上市地证券监督管理机构的监管政策，行内给予网上投票方法。”

（二）行内最近三年股东分红状况

1、最近三年股东分红情况和盈余公积应用分配

（1）优先股股东分红

①2019年度优先股股东分红

依据2020年5月20日举行的行内2019年年度股东大会表决通过的2019年度利润分配方案，行内向截止到2020年7月14日在册的A股公司股东和2020年5月29日在册的H股公司股东支付现金方法发放了2019年度优先股股利分配，每10股派发现金红利rmb2.39元（税前工资），总共派发现金红利约为人民币116.95亿人民币。

②2020年度优先股股东分红

依据2021年6月24日举行的行内2020年年度股东大会表决通过的2020年度利润分配方案，行内向截止到2021年7月28日在册的A股公司股东和2021年7月6日在册的H股公司股东支付现金方法发放了2020年度优先股股利分配，每10股发放现金股息rmb2.54元（税前工资），总共派发现金红利约为人民币124.29亿人民币。

③2021年度优先股股东分红

依据2022年6月23日举行的行内2021年年度股东大会表决通过的2021年度利润分配方案，行内向截止到2022年7月27日在册的A股公司股东和2022年7月5日在册的H股公司股东支付现金方法发放了2021年度优先股股利分配，每10股发放现金股息rmb3.02元（税前工资），总共派发现金红利约为人民币147.78亿人民币。

（2）优先股股息分派

2016年10月，行内发行优先股3.5亿股，募资总金额350亿人民币，原始票上股票收益率3.80%，通称“中信银行优1”，编码360025；自2021年10月26日起，中信银行优1第二个计息周期的票上股票收益率为4.08%。

①2019年度优先股股息分派

2019年8月27日，行内股东会审议通过了认股权证2019年度股利分配分配原则，向截止到2019年10月25日在册的行内整体中信银行优1公司股东发放优先股股息。每一股认股权证发放现金股息3.80人民币（价税合计），分红派息总金额13.30亿人民币（价税合计）。股利分配派发日是2019年10月28日。

②2020年度优先股股息分派

2020年8月27日，行内股东会审议通过了认股权证2020年度股利分配分配原则，向截止到2020年10月23日在册的行内整体中信银行优1公司股东发放优先股股息。每一股认股权证发放现金股息3.80人民币（价税合计），分红派息总金额13.30亿人民币（价税合计）。股利分配派发日是2020年10月26日。

③2021年度优先股股息分派

2021年8月25日，行内股东会审议通过了认股权证2021年度股利分配分配原则，向截止到2021年10月25日在册的行内整体中信银行优1公司股东发放优先股股息。每一股认股权证发放现金股息3.80人民币（价税合计），分红派息总金额13.30亿人民币（价税合计）。股利分配派发日是2021年10月26日。

④2022年度优先股股息分派

2022年8月25日，行内股东会审议通过了认股权证2022年度股利分配分配原则，向截止到2022年10月25日在册的行内整体中信银行优1公司股东发放优先股股息。每一股认股权证发放现金股息4.08人民币（价税合计），分红派息总金额14.28亿人民币（价税合计）。股利分配派发日是2022年10月26日。

（3）近三年盈余公积应用分配

行内近三年盈余公积均结转成本到下一年度，依照中国银监会对银行的资本监管规定，留着补充资本，适用行内各项业务健康发展。

2、最近三年优先股股票分红状况

行内2019-2021年度优先股股票分红情况如下：

企业：100万

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2019-2021年，行内支付现金方法总计分派的收益占最近三年年平均合并财务报表中归属于上市公司优先股股东纯利润的比例为80.33%。2019-2021年支付现金方法总计分派的收益占2019-2021年达到的年平均可分配利润比例高于30%。

行内近三年现钱年底分红状况合乎《中信银行股份有限公司章程》及股东回报整体规划相关规定，决策制定和体制完善，年底分红标准及占比确立清楚，并且经过行内独董决议允许，公司股东合法权利得到很好的维护保养。

3、此次配资结束后行内的利润分配政策

为进一步提高股东回报水准，完善和执行股票分红现行政策，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等法规和有关监管政策，行内建立了《中信银行股份有限公司2021年-2023年股东回报规划》。具体实施方案如下所示：

（1）股东分红顺序

行内交纳企业所得税后盈利按以下次序分派：

①填补早期亏本；

②依照今天纯利润填补完早期亏本后余额10%获取法定公积金金；

③获取一般准备；

④付款优先股股息；

⑤依据股东会的决议获取随意盈余公积金；

⑥付款优先股股利分配。

行内法定公积金金累计额为行内注册资金的50%以上，还可以不会再获取。

行内按照本办法规定获取法定公积金金以前，应当先用当期纯利润转增资本。

行内一般风险准备金账户余额依照相关法律法规、行政部门法规和规章实行。

行内从税前利润中获取法定公积金金后，先后获取一般准备、付款优先股股利分配、获取任意公积金、付款优先股公司股东股利分配。付款优先股股利分配后，是不是获取任意公积金由股东会确定。

行内优先股、优先股公司股东各自依照其持有的相对应类型股权比例分配，但企业章程要求不按照占股比例分派的除外。

股东会违背这一规定，在行内转增资本、获取法定公积金金有一般准备以前向优先股、优先股股东分配利润的，公司股东必须把违规分派的收益退回行内。

行内所持有的行内认股权证股权、优先股股权不参加分配利润。

经股东会准许，行内的公积金可以用以填补行内的亏本、扩张行内运营或是变为提升行内资产。可是，资本公积不得用于填补行内亏本。当法定公积金金变为资产时，所保留的这项个人公积金不能低于转赠前注册资金的25%。

（2）利润分配政策制订及调节的决议程序流程

行内利润分配政策需由股东会三分之二以上执行董事允许，成功后递交股东会决议，经参加股东会股东持有表决权的半数以上根据。如遇到战事、灾害等不可抗拒、或是行内外界市场环境转变并且对行内运营造成严重危害，或行内本身经营情况产生比较大发生变化时，行内可以对企业章程所规定的利润分配政策作出调整。行内调节利润分配政策应当由股东会提出书面申请提案，并且经过独董决议后递交股东会特别决议根据。决议利润分配政策变动事宜时，依据行内股票上市地证券监督管理机构的监管政策，行内给予网上投票方法。独董对利润分配政策以及调节进行审查并出具意见。

股东会在制定利润分配政策、股东分红计划和利润分配预案时，应当通过多种形式充足征求消化吸收公司股东（尤其是中小股东）、独董的意见和建议。股东会对股票分红具体实施方案开展决议前，行内应通过各种渠道积极与公司股东尤其是中小股东开展交流沟通，充足征求中小股东的建议和需求，并立即回应中小股东关注的问题。

（3）股东分红的方式和期内间距

行内在赢利本年度理应分配股利，在每一本年度完成后可以采用现钱或个股或二者相结合的分配股利，行内优先选择采用股票分红的现金分红方法。在条件时，行内能够进行中后期股票分红。

（4）股东分红的前提条件和占比

行内企业章程要求，除突发情况外，行内每一年支付现金方法分派优先股公司股东的收益不得少于行内公司股东纯利润的10%。突发情况就是指：①法律法规、法规和监管政策限定开展股东分红的现象；②执行股票分红可能会影响公司股东长期性权益的状况。

行内在运营情况良好，而且股东会觉得行内股价与行内总股本经营规模不一致、发放股票股利有益于行内公司股东共同利益时，能够在符合以上股票分红的条件下，明确提出股利分配预案也股东大会审议审批后执行。

（5）某些本年度没有进行股票分红时要说明理由

行内因突发情况没有进行股票分红时，递交股东大会审议的利润分配方案中应该表明未分红缘故、未用以分红资产保留行内的用处，并且在定期报告中予以公布，独董理应对于此事发布单独建议。

中信银行银行股份有限公司股东会

2023年2月23日